Счет 01 «Основные средства»
| Дебет
| Кредит
|
| Номер операций
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
| Сальдо на
1.12.2012 г.
| 17 350 000
|
|
|
|
| 350 000
|
| 350 000
|
|
| 1 400 000
|
| 160 000
|
|
| 502 542
|
| 190 000
|
| Оборот
| 2 252 542
| Оборот
| 700 000
|
| Сальдо на 31.12.2012 г.
| 18 902 542
|
|
|
Счет 02 «Амортизация основных средств»
| Дебет
| Кредит
|
| Номер операций
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
| |
| Сальдо на
1.12.2012 г.
| 9 000 000
|
|
| 160 000
|
| 245 000
|
|
|
|
| 30 000
|
| Оборот
| 160 000
| Оборот
| 275 000
|
| |
| Сальдо на 31.12.2012 г.
| 9 115 000
|
Счет 04 «Нематериальные активы»
| Дебет
| Кредит
|
| Номер операций
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
| Сальдо на
1.12.2012 г.
| 1 670 000
|
|
|
| Оборот
| -
| Оборот
| -
|
| Сальдо на 31.12.2012 г.
| 1 670 000
|
|
|
Счет 05 «Амортизация нематериальных активов»
| Дебет
| Кредит
|
| Номер операций
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
| |
| Сальдо на
1.12.2012 г.
| 295 000
|
|
|
|
| 300 000
|
| Оборот
| -
| Оборот
| 300 000
|
| |
| Сальдо на 31.12.2012 г.
| 595 000
|
Счет 07 «Оборудование к установке»
| Дебет
| Кредит
|
| Номер операций
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
| Сальдо на
1.12.2012 г.
| 740 000
|
|
|
|
|
|
| 350 000
|
| Оборот
| -
| Оборот
| 350 000
|
| Сальдо на 31.12.2012 г.
| 390 000
|
|
|
Счет 08 «Вложения во внеоборотные активы»
| Дебет
| Кредит
|
| Номер операций
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
| Сальдо на
1.12.2012 г.
| 1 650 000
|
|
|
|
| 350 000
|
| 1 400 000
|
|
| 381 356
|
| 502 542
|
|
| 152 542
|
|
|
| Оборот
| 883 898
| Оборот
| 1 902 542
|
| Сальдо на 31.12.2012 г.
| 631 356
|
|
|
Счет 10 «Материалы»
| Дебет
| Кредит
|
| Номер операций
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
| Сальдо на
1.12.2012 г.
| 2 113 000
|
|
|
|
| 5 800
|
| 257 500
|
|
| 10 000
|
| 120 000
|
|
|
|
| 17 200
|
|
|
|
| 65 300
|
|
|
|
| 10 000
|
| Оборот
| 15 800
| Оборот
| 470 000
|
| Сальдо на 31.12.2012 г.
| 1 658 800
|
|
|
Счет 15 «Заготовление и приобретение материальных ценностей»
| Дебет
| Кредит
|
| Номер операций
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
|
| 400 000
|
| 410 000
|
|
| 10 000
|
|
|
| Оборот
| 410 000
| Оборот
| 410 000
|
Счет 16 «Отклонение в стоимости материальных ценностей»
| Дебет
| Кредит
|
| Номер операций
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
|
|
|
| 10 000
|
|
|
|
| -7 500
|
| Оборот
| -
| Оборот
| 2 500
|
| |
| Сальдо на 31.12.2012 г.
| 2 500
|
Счет 19 «Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям»
| Дебет
| Кредит
|
| Номер операций
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
|
| 72 000
|
| 173 883
|
|
| 68 644
|
|
|
|
| 27 458
|
|
|
|
| 3 600
|
|
|
|
| 1 800
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот
| 173 883
| Оборот
| 173 883
|
Счет 20 «Основное производство»
| Дебет
| Кредит
|
| Номер операций
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
| Сальдо на
1.12.2012 г.
| 25 100
|
|
|
|
| 257 500
|
| 1 387 355
|
|
| 245 000
|
|
|
|
| 10 000
|
|
|
|
| 225 000
|
|
|
|
| 67 500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 224 320
|
|
|
|
| 402 035
|
|
|
|
| 70 800
|
|
|
| Оборот
| 1 503 055
| Оборот
| 1 387 355
|
| Сальдо на 31.12.2012 г.
| 140 800
|
|
|
Счет 25 «Общепроизводственные расходы»
| Дебет
| Кредит
|
| Номер операций
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
|
| 120 000
|
| 224 320
|
|
| 80 000
|
|
|
|
| 24 000
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот
| 224 320
| Оборот
| 224 320
|
Счет 26 «Общехозяйственные расходы»
| Дебет
| Кредит
|
| Номер операций
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
|
| 17 200
|
| 402 035
|
|
| 30 000
|
|
|
|
| 300 000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2 119
|
|
|
|
| 40 000
|
|
|
|
| 12 000
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот
| 402 035
| Оборот
| 402 035
|
Счет 28 «Брак в производстве»
| Дебет
| Кредит
|
| Номер операций
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
|
| 70 800
|
| 70 800
|
| Оборот
| 70 800
| Оборот
| 70 800
|
Счет 40 «Выпуск продукции»
| Дебет
| Кредит
|
| Номер операций
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
|
| 1 387 355
|
| 1 400 000
|
|
|
|
| -12 645
|
| Оборот
| 1 387 355
| Оборот
| 1 387 355
|
Счет 41 «Товары»
| Дебет
| Кредит
|
| Номер операций
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
|
| 410 000
|
| 307 500
|
| Оборот
| 410 000
| Оборот
| 307 500
|
| Сальдо на 31.12.2012 г.
| 102 500
|
|
|
Счет 43 «Готовая продукция»
| Дебет
| Кредит
|
| Номер операций
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
| Сальдо на
1.12.2012 г.
| 1 391 730
|
|
|
|
| 1 400 000
|
| 1 120 000
|
|
| 70 800
|
| -56 000
|
|
|
|
| 70 800
|
| Оборот
| 1 470 800
| Оборот
| 1 134 800
|
| Сальдо на 31.12.2012 г.
| 1 727 730
|
|
|
Счет 44 «Расходы на продажу»
| Дебет
| Кредит
|
| Номер операций
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
|
| 65 300
|
| 52 240
|
| Оборот
| 65 300
| Оборот
| 52 240
|
| Сальдо на 31.12.2012 г.
| 13 060
|
|
|
Счет 50 «Касса»
| Дебет
| Кредит
|
| Номер операций
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
| Сальдо на
1.12.2012 г.
| 2 500
|
|
|
|
| 531 000
|
| 400 000
|
|
|
|
| 15 000
|
|
| 310 000
|
| 306 100
|
| Оборот
| 841 700
| Оборот
| 721 100
|
| Сальдо на 31.12.2012 г.
| 123 100
|
|
|
Счет 51 «Расчетные счета»
| Дебет
| Кредит
|
| Номер операций
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
| Сальдо на
1.12.2012 г.
| 6 483 500
|
|
|
|
| 118 000
|
| 23 600
|
|
| 400 000
|
| 310 000
|
|
| 1 416 000
|
| 8 000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 44 850
|
|
|
|
| 1 102 000
|
|
|
|
| 70 800
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 20 000
|
| Оборот
| 1 934 000
| Оборот
| 1 580 080
|
| Сальдо на 31.12.2012 г.
| 6 837 420
|
|
|
Счет 57 «Переводы в пути»
| Дебет
| Кредит
|
| Номер операций
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
|
| 400 000
|
| 400 000
|
| Оборот
| 400 000
| Оборот
| 400 000
|
Счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
| Дебет
| Кредит
|
| Номер операций
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
| |
| Сальдо на
1.12.2012 г.
| 1 105 000
|
|
| 1 102 000
|
| 400 000
|
|
| 23 600
|
| 72 000
|
|
|
|
| 381 356
|
|
|
|
| 68 644
|
|
|
|
| 152 542
|
|
|
|
| 27 458
|
|
|
|
| 20 000
|
|
|
|
| 3 600
|
| Оборот
| 1 125 600
| Оборот
| 1 125 600
|
| |
| Сальдо на 31.12.2012 г.
| 1 105 000
|
Счет 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»
| Дебет
| Кредит
|
| Номер операций
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
| Сальдо на
1.12.2012 г.
| 1 890 750
|
|
|
|
| 118 000
|
| 118 000
|
|
| 1 416 000
|
| 1 416 000
|
|
| -70 800
|
|
|
|
| 70 800
|
|
|
| Оборот
| 1 534 000
| Оборот
| 1 534 000
|
| Сальдо на 31.12.2012 г.
| 1 890 750
|
|
|
Счет 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»
| Дебет
| Кредит
|
| Номер операций
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
| |
| Сальдо на
1.12.2012 г.
| 1 305 000
|
|
| 20 000
|
| 20 000
|
| Оборот
| 20 000
| Оборот
| 20 000
|
| |
| Сальдо на 31.12.2012 г.
| 1 305 000
|
Счет 68 «Расчеты по налогам и сборам»
| Дебет
| Кредит
|
| Номер операций
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
| |
| Сальдо на
1.12.2012 г.
| 395 800
|
|
| 44 850
|
| 18 000
|
|
| 173 883
|
| 81 000
|
|
|
|
| 44 850
|
|
|
|
| 216 000
|
|
|
|
| -10 800
|
|
|
|
| 30 451
|
| Оборот
| 218 733
| Оборот
| 379 501
|
| |
| Сальдо на 31.12.2012 г.
| 556 568
|
Счет 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»
| Дебет
| Кредит
|
| Номер операций
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
| |
| Сальдо на
1.12.2012 г.
| 127 300
|
|
| 10 000
|
| 67 500
|
|
|
|
| 24 000
|
|
|
|
| 12 000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот
| 10 000
| Оборот
| 104 880
|
| |
| Сальдо на 31.12.2012 г.
| 222 180
|
Счет 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»
| Дебет
| Кредит
|
| Номер операций
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
| |
| Сальдо на
1.12.2012 г.
| 306 100
|
|
| 306 100
|
| 225 000
|
|
| 44 850
|
| 80 000
|
|
| 8 000
|
| 40 000
|
|
|
|
| 10 000
|
| Оборот
| 359 030
| Оборот
| 355 000
|
| |
| Сальдо на 31.12.2012 г.
| 302 070
|
Счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами»
| Дебет
| Кредит
|
| Номер операций
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
| Сальдо на
1.12.2012 г.
|
|
|
|
|
| 15 000
|
| 10 000
|
|
|
|
| 1 800
|
|
|
|
| 2 119
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот
| 15 000
| Оборот
| 15 000
|
| Сальдо на 31.12.2012 г.
|
|
|
|
Счет 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами»
| Дебет
| Кредит
|
| Номер операций
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
| Сальдо на
1.12.2012 г.
| 15 000
| Сальдо на
1.12.2012 г.
| 4 800
|
|
| 8 000
|
| 8 000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот
| 8 830
| Оборот
| 8 830
|
| Сальдо на 31.12.2012 г.
| 15 000
| Сальдо на 31.12.2012 г.
| 4 800
|
Счет 80 «Уставный капитал»
| Дебет
| Кредит
|
| Номер операций
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
| |
| Сальдо на
1.12.2012 г.
| 17 000 000
|
| Оборот
| -
| Оборот
| -
|
| |
| Сальдо на 31.12.2012 г.
| 17 000 000
|
Счет 82 «Резервный капитал»
| Дебет
| Кредит
|
| Номер операций
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
| |
| Сальдо на
1.12.2012 г.
| 500 000
|
| Оборот
| -
| Оборот
| -
|
| |
| Сальдо на 31.12.2012 г.
| 500 000
|
Счет 83 «Добавочный капитал»
| Дебет
| Кредит
|
| Номер операций
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
| |
| Сальдо на
1.12.2012 г.
| 250 000
|
| Оборот
| -
| Оборот
| -
|
| |
| Сальдо на 31.12.2012 г.
| 250 000
|
Счет 84 «Нераспределенная прибыль»
| Дебет
| Кредит
|
| Номер операций
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
| |
| Сальдо на
1.12.2012 г.
| 920 000
|
|
|
|
| 2 245 304
|
| Оборот
|
| Оборот
| 2 245 304
|
| |
| Сальдо на 31.12.2012 г.
| 3 165 304
|
Счет 90 «Продажи»
| Дебет
| Кредит
|
| Номер операций
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
|
| 307 500
|
| 531 000
|
|
| 81 000
|
| 1 416 000
|
|
| -7500
|
| -70 800
|
|
| 216 000
|
|
|
|
| 1 120 000
|
|
|
|
| 52 240
|
|
|
|
| -12 645
|
|
|
|
| -56 000
|
|
|
|
| -10 800
|
|
|
|
| 186 405
|
|
|
| Оборот
| 1 876 200
| Оборот
| 1 876 200
|
Счет 91 «Прочие доходы и расходы»
| Дебет
| Кредит
|
| Номер операций
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
|
| 190 000
|
| 5 800
|
|
| 18 000
|
| 118 000
|
|
|
|
| 70 800
|
|
| 20 000
|
| 34 150
|
| Оборот
| 228 750
| Оборот
| 228 750
|
Счет 97 «Расходы будущих периодов»
| Дебет
| Кредит
|
| Номер операций
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
|
| 20 000
|
|
|
| Оборот
|
| Оборот
|
|
| Сальдо на 31.12.2012 г.
| 19 444
|
|
|
Счет 99 «Прибыли и убытки»
| Дебет
| Кредит
|
| Номер операций
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
| |
| Сальдо на
1.12.2012 г.
| 2 123 500
|
|
| 34 150
|
| 186 405
|
|
| 30 451
|
|
|
|
| 2 245 304
|
|
|
| Оборот
| 2 309 905
| Оборот
| 2 309 905
|
