Основные страховые документы

Для более точного понимания специфики страховой документации мы

приводим ниже краткое описание основных страховых документов.

Договор страхования – документ, на основании которого строится

система взаимодействия страховщика и страхователя. Он регламентирует права и обязанности сторон, отражает предмет и объект страхования, страховую сумму и страховую премию, порядок урегулирования убытков

и остальные существенные условия страхования. Договор страхования может быть в форме простого и в форме генерального договора. По гене- ральному договору страхуются однотипные стандартизированные риски.

Правила страхования – это документ, содержащий стандартные ус-

ловия страхования по соответствующему виду (подвиду) страхования (страховому продукту). Условия, содержащиеся в правилах страхования и не включенные в текст договора страхования (страхового полиса), обяза- тельны для страхователя (выгодоприобретателя), если в договоре (страхо- вом полисе) прямо указывается на применение таких правил и сами пра- вила изложены в одном документе с договором (страховым полисом) или на его оборотной стороне либо приложены к нему (ст. 943 КГ РФ). Стра- хователь вправе ссылаться в защиту своих интересов на правила страхо- вания соответствующего вида, на которые имеется ссылка в договоре страхования (страховом полисе). Правила страхования разрабатываются страховой компанией и представляются в орган страхового надзора в по- рядке лицензирования нового вида страхования или в порядке уведомле- ния при наличии «открытого» вида страхования, по которому у страхов- щика уже имеется лицензия. Договор страхования составляется на осно- вании правил страхования и не должен им противоречить.

Страховой полис является документом, подтверждающим факт при-

нятия риска на страхование. В страховом полисе фиксируются даты нача- ла и окончания действия страхового покрытия, конкретизируется объект страхования (особенно если применяется генеральная форма договора страхования), риски, страховая сумма и страховая премия. Страховой по- лис вкратце отражает основные положения договора страхования и явля-

 

 

ется свидетельством заключения договора страхования. Страховой полис является документом строгой отчетности, имеет уникальный номер, кото- рый, как правило, наносится типографским способом (нумератором) и пе- чатается в двух экземплярах – по одной каждой из сторон – страхователю

и страховщику.

Страховой акт – документ, описывающий факт и причину страхово-

го случая, обстоятельства его наступления, отражающий размер и форму ущерба, причиненного в результате страхового случая, расчет страхового возмещения (обеспечения) и принятие решения о выплате. К страховому акту прилагается весь комплект документов, подтверждающих обосно- ванность признания события страховым случаем, оценку ущерба, претен- зии к виновной стороне (в случае ее наличия) для предъявления суброга- ции, а также соответствующие заявления и извещения страхователя.

Извещение о страховом случае направляется страхователем стра-

ховщику при наступлении события, имеющего признаки страхового слу- чая. Извещение оформляется в письменном виде и должно быть направле- но страховщику в течение срока, оговоренного в договоре страхования, – обычно 3-5 дней с момента наступления события. В извещении указыва- ются данные страхователя, данные страхового полиса, дата и место на- ступления события, характер происшествия, его причины, обстоятельства наступления события, а также предполагаемый (заявляемый) размер ущерба. На основании извещения страховщик фиксирует убыток и фор- мирует резерв заявленных, но не урегулированных убытков. Получив из- вещение, страховщик преступает к расследованию обстоятельств наступ- ления страхового случая и оценке размера ущерба.

Заявление о выплате страхового возмещения – это документ, от-

ражающий требование страхователя о выплате страхового возмещения (обеспечения) на основании представленных документов о страховом слу- чае, обстоятельствах его наступления и размере причиненного ущерба. Заявление представляется страховщику после того, как проведены все ос- новные мероприятия по идентификации страхового случая и экспертной оценке ущерба и собран весь пакет документов, необходимый для форми- рования страхового акта.

Счет (перестраховочный по убытку). Страховая компания, высту-

пая в отношениях «страховщик-перестраховщик» цедентом, после урегу- лирования прямого убытка предъявляет перестраховщикам к оплате их доли в убытке. Это предъявление осуществляется через выставление сче- та, в котором указывается доля перестраховщика в возмещении по страхо-

 

 

вому случаю, к которому прикладываются все копии документов по дан- ному страховому случаю, включая страховой акт. В счете отражается ин- формация об объекте страхования и страхователе, дате и номере докумен- та, по которому данный риск был перестрахован, описание страхового случая, информация об общем размере выплаченного страхового возме- щения и доле перестраховщика в этой выплате, подлежащей перечисле- нию цеденту.

Счет по бордеро – это документ, отражающий взаимные финансовые

обязательства сторон по договорам облигаторного перестрахования за от- четный период. В дебете счета указывается полученная цедентом страхо- вая премия (в доле перестраховщика), а в кредите – перестраховочная ко- миссия и доля перестраховщика в убытках, оплаченных цедентом.

Заявление на страхование формализует просьбу страхователя о

страховании имеющегося у него объекта (риска). В заявлении отражаются данные о страхователе, объекте страхования, перечне рисков, по которым требуется страховая защита, запрашиваемый период страхования, а также общая информация о страхуемом риске (объекте). По каждому виду стра- хования, как правило, имеется своя форма заявления, отражающая специ- фику данного вида страхования. Заявление на страхование каждая страхо- вая компания разрабатывает самостоятельно, исходя из своих внутренних методических разработок. Как правило, заявление является приложением

к договору страхования, поэтому оформляется, так же как и страховой по- лис, в двух экземплярах.

Анкеты предстраховой экспертизы – это документ, отражающий

результат проведения рискологической предстраховой экспертизы объек- та страхования. Как правило, в данной анкете содержатся вопросы, имеющие существенное значение для суждения о степени и факторах рис- ка. На основании данных анкеты предстраховой экспертизы андеррайтер принимает решение о возможности и условиях приема риска на страхова- ние, в т.ч. о величине страхового тарифа и необходимости предъявления дополнительных требований к условиям содержания и эксплуатации объ- екта страхования. В зависимости от простоты или сложности страхового продукта, стандартизированности объекта страхования и величины стра- ховой суммы и вида страхования анкета предстраховой экспертизы может содержать от нескольких вопросов и являться частью заявления на стра- хование, до специального многотомного сюрвейерского отчета.

Слип – документ, отражающий предложение цедента перестраховщи-

ку об участии в риске, застрахованном цедентом. Слип применяется при

 

 

факультативной форме перестрахования и отражает все основные харак- теристики риска. Слип формируется цедентом и направляется перестра- ховщику для акцепта. С момента акцепта слипа риск (доля риска) считает- ся принятым в перестрахование.

Бордеро. Список рисков, переданных в перестрахование по облига-

торному договору. В бордеро в табличной форме фиксируется перечень объектов (рисков), застрахованных в отчетном периоде цедентом и пере- даваемых перестраховщику по договору облигаторного перестрахования. Бордеро делится на бордеро премий (бордеро начисленных премий и бор- деро оплаченных премий), в котором фиксируются те риски, которые пе- редаются в перестрахование, и страховые (перестраховочные) премии, подлежащие передаче перестраховщику; и на бордеро убытков (бордеро заявленных убытков и бордеро оплаченных убытков), в котором отража- ются доли перестраховщика в убытках по ранее принятым рискам.

Аддендум (страховой, перестраховочный). Аддендум является до-

полнением (изменением) к договору страхования (перестрахования), по- средством которого в базовый (ранее заключенный) договор вносятся ка- кие-то изменения и дополнения.

Нотис – извещение о намерении сторон. Чаще всего нотис применя-

ется в перестраховании при намерении цедента или перестраховщика пре- кратить свое участие в договоре облигаторного перестрахования. В этом случае цедент (перестраховщик) направляет контрагенту нотис о растор- жении. В договорах облигаторного перестрахования, как правило, содер- жится положение о прекращении договора на основании 90-дневного но- тиса, поданного любой из сторон.

Квитанция по форме А-7 – это документ строгой отчетности, форма

которого утверждена Приказом Министерства финансов РФ № 80н от 17.05.2006 г. На основании квитанции формы А-7 страховщик может без наличия контрольно-кассового аппарата принимать страховые премии у населения. Как правило, большинство агентов страховых компаний, осу- ществляя аквизиционную деятельность и принимая страховые премии при расчете с физическими лицами, используют квитанции формы А-7.

Суброгационный акт (требование). В соответствии со ст. 965 ГК РФ

«к страховщику, выплатившему страховое возмещение, переходит в пре- делах выплаченной суммы право требования, которое страхователь (выго- доприобретатель) имеет к лицу, ответственному за убытки, возмещенные

в результате страхования». Субрагационный акт является документом, от-

 

 

ражающим требования страховщика к виновной стороне о возмещении вреда на основании перешедшего к страховщику права страхователя. В субрагационном акте отражаются факт и обстоятельства причинения ущерба страхователю виновной стороной, факт выплаты страхового воз- мещения страхователю и перехода к страховщику права страхователя, а также требование о возмещении причиненного вреда.

Журналы убытков. Ежеквартально страховая компания формирует

журнал учета убытков, в котором в табличной форме отражается инфор- мация о заявленных и об урегулированных убытках, о досрочном прекра- щении договоров страхования, о выплате страхового возмещения, а также

о долях перестраховщиков в означенных убытках. Журнал формируется в разрезе учетных групп и содержит информацию о договоре страхования, периоде страхования, страхователе и объекте страхования, дате и причине наступления страхового случая, заявленном размере ущерба, размере вы- плаченного страхового возмещения, дате выплаты и учете долей пере- страховщиков в убытке.

Журналы заключенных (оплаченных) договоров отражают ин-

формацию о количестве и структуре договоров страхования, заключенных компанией за определенный период. Как правило, журнал учета договоров формируется ежемесячно. Журнал формируется в разрезе видов страхова- ния или учетных групп, а также в разрезе агрегированных групп страхова- телей (ю.л., ф.л., ИПБОЮЛ). Также журнал может формироваться в разре- зе агентов или в разрезе обособленных подразделений, осуществляющих аквизиционную деятельность. В журнале содержится информация о номе- ре договора, периоде страхования, дате заключения договора, дате оплаты страховой премии, размере страховой премии, разрезе агентского возна- граждения, размере страховой суммы, размере дебиторской задолженно- сти по оплате страховой премии. На основании журнала договоров стра- хования можно анализировать деятельность страховой компании по фор-

мированию страхового портфеля.