Исходные данные:
1. Остаток денег по кассовому отчету на начало дня 16 сентября текущего года составил 1850 руб.
2. Перечень имеющихся в кассе документов, не включенных в последний кассовый отчет.
Таблица 1.1
| № п/п
| Дата
| № документа
| Наименование документа и содержание операции
| Сумма (руб.)
|
| Приходные кассовые документы
|
|
| 14.09
|
| Поступила от заказчика АО «Престиж» выручка за реализованную продукцию
| 25 000
|
|
| 14.09
|
| Получено с расчетного счета по чеку.№ 130029 для выплаты заработной платы и командировочных, хозяйственных расходов
| 10 400
|
|
| 15.09
|
| Возвращен менеджером Федоровым А.К. остаток неиспользованных подотчетных сумм
|
|
|
| 16.09
|
| Поступила от Семеновой К. А. сумма в погашение недостачи
|
|
| Расходные кассовые ордера
|
|
| 14.09
|
| Выдано Кузьменко В.И. под отчет на хозяйственные расходы
|
|
|
| 15.09
|
| Выдана заработная плата работникам предприятия по платежной ведомости № 18 за август
|
|
|
| 15.09
|
| Выдана менеджеру Федорову А.К. сумма на командировочные расходы
|
|
|
| 15.09
|
| Сдана на расчетный счет выручка кассы
| 25 000
|
| Задание:
1. Составить отчет кассира на момент инвентаризации кассы.
2. Определить наличие денег в кассе и составить акт проверки наличия денег в кассе.
3. Составить записи в акт проверки по образцу.
4. Составить бухгалтерские проводки на списание недостачи в начет кассиру и объяснительную записку кассира.
|
Решение:
1. Отчет кассира на момент инвентаризации кассы.
