Банковские депозиты (вклады)

-(англ. deposit) - денежные средства клиентов в банках в форме вкладов по соглашениям и договорам. В российской практике по срокам размещения банковские депозиты подразделяют на депозиты до востребования и срочные депозиты.

 

Депозиты до востребования - средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления со стороны клиента. Это средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершением расчетов или с целевым использованием средств, и вклады до востребования.

Особенности банковских депозитов до востребования: деньги на эти счета вносятся или изымаются как частями, так и полностью без ограничений; с расчетных, текущих и сберегательных счетов клиентам разрешено брать наличные деньги в установленном порядке; банковский процент по этим счетам, как правило, не выплачивается либо выплачивается в минимальном размере; по этим счетам банкам могут устанавливаться наиболее высокие нормы отчислений в фонд обязательных резервов ЦБ РФ.

Срочные депозиты - средства, внесенные в банк на фиксированный срок. По ним владельцам выплачивается обычно более высокий процент, чем по банковским депозитам до востребования, и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию, в ряде случаев - и по увеличению вклада; юридические лица не могут использовать их для расчетов.

 

Банки заинтересованы в срочных банковских депозитах, поскольку они могут быть использованы для долгосрочных вложений.

 

Срочные банковские депозиты подразделяются на депозиты с предварительным уведомлением об изъятии средств, когда клиент в заранее оговоренные сроки должен подать заявление на изъятие, и на собственно срочные депозиты (со сроком хранения: до 30 дней; от 31 до 90 дней; от 91 до 180 дней; от 181 дня до 1 года; от 1 года до 3 лет; свыше 3 лет).

 

Банковские депозиты различаются также по: видам вкладчиков (юридические и физические лица, резиденты и нерезиденты), валютные (рубли и иностранная валюта), уплачиваемым процентом, возможностям получения льгот и др.

 

Разновидность банковских депозитов - сберегательный депозит. Банковские депозиты могут оформляться векселями банка, а также депозитными и сберегательными сертификатами.

 

Под депозитом также понимают записи в банковских книгах о наличии определенных требований клиенте к банку.

10

Долговые ценные бумаги – облигации, долговые обязательства, закладные листы

Долговые ценные бумаги являются свидетельством о займе на процентных или иных условиях, которые зафиксированы уже на момент приобретения ценной бумаги. Например, облигация – долгосрочная долговая ценная бумага (свыше 1 года), эмитируемая государством, самоуправлением или предприятием, и на этот заем владелец облигации получает известный доход, который может быть разделен на регулярные платежи или выплачен в конце периода вместе с основной суммой займа. В отличие от облигации долговое обязательство является краткосрочной (до 12 месяцев) ценной бумагой, которая продается с дисконтом (ниже номинальной стоимости), а по истечении срока владелец получает полную номинальную стоимость. В свою очередь ипотечный закладной лист также является свидетельством о займе, полученные от которого средства заемщик (эмитент) направляет для кредитов под залог недвижимости.

 

Вложения в долговые ценные бумаги считаются сравнительно надежными, и их можно было бы рекомендовать инвестору, который на продолжительный период располагает свободными денежными средствами и не хочет утруждать себя хлопотами, связанными с изменениями цены ценной бумаги, как это бывает в случае акции. В течение всего периода существования долговой ценной бумаги ее владельцы могут меняться, а основную сумму займа получит тот, в собственности которого ценная бумага окажется на дату окончания периода. Гарантией возврата займа служит имущество, принадлежащее предприятию, самоуправлению или государству, а также стабильность их деятельности или бизнеса, обеспечивающая эмитенту достаточные доходы и в будущем. Инвестиции в долговые ценные бумаги зачастую дают возможность получить более высокие доходы по сравнению со срочными вкладами в банках, но более низкие по сравнению с инвестициями на рынке акций.

 

Преимущества инвестиций в долговые ценные бумаги!

 

- вложение в долговые ценные бумаги обеспечивает вам доходы, размер и срок получения которых известны уже на момент совершения вложения;

- вложения в ценные бумаги, закрепляющие право требования, являются хорошей альтернативой банковским депозитам, т.к. могут обеспечить более высокую процентную ставку;

долговые обязательства и облигации являются ликвидными ценными бумагами, их можно свободно купить и продать, отдать в залог, в долг, подарить или завещать. Для сравнения – если деньги помещены на банковский депозитный вклад и возникает необходимость их получить досрочно, то теряются не только проценты, но и за расторжение договора взимаются штрафные проценты на основную сумму депозита;

 

вам не приходится следить за рыночной ценой ценных бумаги, т.к. доход уже фиксирован на момент ее приобретения;

они надежнее вложений в акции!

Кредит — это система экономических отношений в связи с передачей от одного собственника другому во временное пользование ценностей в любой форме (товарной, денежной, нематериальной) на условиях возвратности, срочности, платности.

Кредит — это товар продаваемый за специфическую цену, — ссудный процент и на специфических условиях — на срок, с возвратом.

Продавец кредита — кредитор, ссудодатель.

Покупатель кредита — должник, дебитор, ссудополучатель, заемщик.

Специфические условия, на которых предоставляется кредит, составляют основные принципы кредитования.

Основными принципами кредитования являются возвратность, срочность и платность. Возвратность предполагает, что переданные в долг ценности в оговоренной заранее форме (кредитном соглашении), чаще всего денежной, будут возвращены продавцу кредита (кредитору). Нарушение принципа возвратности может нанести непоправимый ущерб кредитору, поэтому в современных условиях в кредитных соглашениях принято оговаривать способы страхования кредитного риска. Целевая направленность кредитования обеспечивает возвратность и платность ссуды.

Кредитное соглашение — письменный договор кредитора и должника при предоставлении-получении кредита, подробно оговаривающий условия возвратности, срочности и платности.

Согласно ст. 819 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора.

Кредитный риск — риск невозврата дебитором кредитору кредита. Страхование кредитного риска — система мер по обеспечению возврата кредитору ссуды в срок.

6.

Систе́ма страхова́ния вкла́дов (ССВ) — механизм защиты вкладов физических лиц в банках путём их страхования (гарантирования).

Основная идея работы ССВ заключается в проведении быстрых выплат вкладчикам из независимого финансового источника (например, специального фонда) в случае прекращения деятельности банка (отзыва у него соответствующей лицензии). Тем самым, не дожидаясь начала ликвидационных процедур, вкладчики гарантированно получают доступ к своим средствам.

Опыт большинства экономически развитых стран мира показывает, что система страхования (гарантирования) банковских вкладов является эффективным инструментом для решения комплекса социальных и макроэкономических задач. Прежде всего, она позволяет предотвращать панику среди вкладчиков, обеспечивая тем самым стабильность работы банковской системы и сокращая общественные издержки на преодоление последствий кризисных явлений. Кроме того, наличие ССВ повышает доверие населения к банковской системе, создавая предпосылки к долгосрочному росту частных депозитов.

Система страхования вкладов в России

Страхование вкладов в Российской Федерации осуществляется в соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» № 177-ФЗ от 23 декабря 2003 года (далее — Закон или закон о страховании вкладов).

Страхованию подлежат денежные средства физических лиц, размещенные во вклады и на счета в банках, зарегистрированных на территории Российской Федерации. Ряд исключений приведен ниже.

Страхование вкладов осуществляется в силу указанного Закона и не требует заключения договора страхования. В целях управления системой страхования вкладов на основании закона о страховании вкладов в январе 2004 года Российской Федерацией создана государственная корпорация — «Агентство по страхованию вкладов» (далее — Агентство, АСВ или ГК АСВ).

Исключения из страхования Не подлежат страхованию:

1) средства на счетах физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, адвокатов, нотариусов и иных лиц, если такие счета (вклады) открыты для осуществления предусмотренной федеральным законом предпринимательской или соответствующей профессиональной деятельности;

2) вклады на предъявителя;

3) средства, переданные банку в доверительное управление;

4) вклады в зарубежных филиалах российских банков;

5) денежные переводы без открытия счета;

6) средства на обезличенных металлических счетах.

Собственный капитал (собственные средства) банка — это денежное выражение всего принадлежащего ему имущества. Размер собственного капитала определяется как сумма уставного капитала (УК), фондов, нераспределенной прибыли предприятия и дополнительного капитала. В момент создания банка величины его собственного и уставного капиталов совпадают.

5

Уставный капитал коммерческого банка — это денежное выражение имущества, которым банк должен обладать как юридическое лицо и как хозяйствующая единица.

Уставный капитал банка — основа его ресурсов. Он складывается из взносов — участников (акционеров или пайщиков) банка — юридических и физических лиц. Формирование УК регламентируется Гражданским кодексом, Законом о банках и банковской деятельности, другими законами и нормативными актами Банка России

В состав собственного капитала банка входят создаваемые им различные фонды, которые формируются, как правило, из его прибыли согласно уставу, законодательству и нормативным документам Банка России. Эти фонды можно разделить на две группы — обязательные и допустимые.

Каждый банк обязан или может иметь общий резервный фонд, необходимый для покрытия возможных убытков, возникающих в результате его деятельности.

Обязательными для каждого банка, занимающегося соответствующим видом деятельности, можно считать также следующие основные специализированные фонды (резервы):

— резерв на покрытие убытков и потерь от кредитной деятельности;

— резерв под операции с резидентами оффшорных зон;

— резерв на прочие возможные потери.

К допустимым фондам (разрешенным, не запрещенным), которые могут создавать банки, относятся:

— фонды накопления и фонды потребления (социального развития),

— специальные фонды (резервы).

Средства, которые банк не распределил по фондам и резервам, и образуют нераспределенную прибыль.

Собственные средства банка состоят из основного и дополнительного капитала. С 1 января 2010 г. размер собственных средств банка не может быть менее 90 млн руб., при этом размер его собственных средств не должен уменьшаться по сравнению с ранее достигнутым уровнем.