ГЛАВА 2. АНАЛИЗ БАНКОВСКОГО РИСК – МЕНЕДЖМЕНТА В РК

 

2.1 Анализ деятельности АО «КАЗКОММЕРЦБАНК»

В данной главе проанализируем финансовую деятельность АО «Казкоммерцбанк» с 31.12.11 по 31.12.12 гг.

За анализируемый период АО «Казкоммерцбанк» является лидером банковского сектора.

Доля активов АО «КАЗКОММЕРЦБАНК» на конец 2012 года составила 18,54 % по сравнению с 19,84 % на 31 декабря 2011 года, показав снижение 1,3%. По состоянию на 31 декабря 2012 года объем ссудного портфеля составил 1 918 млрд. тенге в сравнении с 2 080 млрд. тенге по состоянию на 31 декабря 2011 года. Снижение произошло в основном за счет уменьшения объема ссуд, предоставленных клиентам, они снизились на 162 млрд. тенге.

На 31 декабря 2012 года объем ссуд и средств, предоставленных банкам и прочим финансовым институтам, увеличился на 93 млрд. тенге и составил 147 млрд. тенге в сравнении с 54 млрд. тенге по состоянию на 31 декабря 2011 года. Объемы финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, снизились на 69 млрд. тенге [15].

Таблица 6 – Рейтинг финансового положения 10-ти крупнейших банков Казахстана

		АКТИВЫ	ОБЯЗАТЕЛЬСТВА	СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ
№	Наименование БВУ	Доля (%) 2011г	Темп прироста	Доля (%) 2012г	Доля (%) 2011г	Темп прироста	Доля (%) 2012г	Доля (%) 2011г	Темп прироста	Доля (%) 2012г
	КАЗКОММЕРЦБАНК	19,84	93,45	18,54	18,29	86,60	15,84	33,57	277,42	93,13
	Народный Банк Казахстана	16,97	101,83	17,28	16,39	93,23	15,28	22,14	274,98	60,88
	БТА Банк	12,81	81,97	10,50	16,29	125,78	20,49	-18,03	1419,19	-255,88
	Банк ЦентрКредит	8,46	91,37	7,73	8,69	85,39	7,42	6,47	263,99	17,08
	АТФБанк	7,85	81,91	6,43	8,17	75,40	6,16	5,01	288,22	14,44
	Альянс Банк	4,15	103,13	4,28	4,68	89,96	4,21	-0,53	-1269,81	6,73
	Сбербанк	3,69	134,96	4,98	3,67	123,16	4,52	3,88	458,25	17,78
	Цеснабанк	3,47	126,51	4,39	3,57	117,09	4,18	2,63	396,58	10,43
	KASPI BANK	3,18	122,96	3,91	3,14	114,97	3,61	3,51	358,69	12,59
	Евразийский Банк	2,81	118,86	3,34	2,83	110,25	3,12	2,58	369,77	9,54
Источник: http://www.nationalbank.kz

 

Как уже было сказано, процентная доля активов АО «КАЗКОММЕРЦБАНК» по состоянию на 31.12.2012 года составила 18,54%. Исходя из вышеприведенной таблицы видно, что структура активов АО «КАЗКОММЕРЦБАНК» гораздо выше, чем у остальных банков.

Касательно доли обязательств банка, мы можем наблюдать легкий спад в 2012 году по отношению к 2011 году, а именно, сокращение обязательств АО «КАЗКОММЕРЦБАНК» на 2,45%.

Собственный капитал банка в процентном отношении на 31.12.2012 года составил 92,13%, что практически в 3 раза больше, чем в 2011 году.

 

Далее рассмотрим анализ активов АО «КАЗКОММЕЦБАНК» в период с 01.01.2011 по 01.01.2013г. Как видно из таблицы 7 ссуды, выданные клиентам, продолжают оставаться крупнейшей статьей в структуре активов, и по состоянию на 1 января 2013 года их доля составила 65,23% против 66,35% по состоянию на 1 января 2012 года,

 

Таблица 7 – Анализ активов АО «КАЗКОММЕРЦБАНК» за 2011-2013 год

Активы АО "КАЗКОММЕРЦБАНК"	01.01.2011	01.01.2012	01.01.2013
тыс.тг	Доля в %	тыс.тг	Доля в %	тыс.тг	Доля в %
ИТОГО АКТИВЫ	2 430 236 299	100,00	2 484 883 646	100,00	2 553 152 322	100,00
Деньги	36 130 566	1,49	38 374 171	1,54	46 793 615	1,83
Аффинированные драгоценные металлы	1 345 421	0,06	3 280 186	0,13	3 633 341	0,14
Корреспондентские счета	27 666 162	1,14	83 078 169	3,34	140 587 552	5,51
Требования к НБ РК	7 500 000	0,31		0,00		0,00
Ценные бумаги	181 575 207	7,47	154 205 415	6,21	84 657 090	3,32
Вклады, размещенные в других банках	115 045 367	4,73	28 464 975	1,15	46 657 945	1,83
Займы, предоставленные другим банкам	122 190	0,01	8 365	0,00	634 069	0,02
Займы и финансовый лизинг	20 571 880	0,85	991 667	0,04	5 694 469	0,22
Требования к клиентам	1 593 301 932	65,56	1 648 684 507	66,35	1 665 459 157	65,23
Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	9 034 687	0,37	8 269 145	0,33	5 876 820	0,23
Операции «обратное РЕПО» с ценными бумагами	5 388 570	0,22	551 000	0,02	10 000 002	0,39
Инвестиции в капитал и субординированный долг	49 619 649	2,04	46 837 537	1,88	48 903 469	1,92
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи	13 254 672	0,55	65 160 240	2,62	69 573 602	2,73
Основные средства и нематериальные активы	32 486 914	1,34	32 073 198	1,29	31 462 189	1,23
Начисленные доходы, связанные с получением вознаграждения	315 413 538	12,98	357 561 637	14,39	379 995 275	14,88
Предоплата вознаграждения и расходов	481 600	0,02	147 797	0,01	73 381	0,00
Начисленные комиссионные доходы	871 541	0,04	634 125	0,03	821 711	0,03
Просроченные комиссионные доходы	460 905	0,02	390 100	0,02	531 084	0,02
Прочие дебиторы	8 267 942	0,34	16 113 601	0,65	10 934 358	0,43
Требования по операциям с производными финансовыми инструментами	11 697 556	0,48	57 811	0,00	863 193	0,03
Источник: www.kkb.kz

Доля денежных средств и счетов в национальных (центральных) банках свелась к нулю в 2012 году, тогда как в 2011 году на счету НБ РК было 7,500,000 тысяч тенге. Вклады в других банках стремительно уменьшились в 2012 году и составили 1,15% по сравнению с 4,73% в 2011 году, но в 2013 году снова имели рост до 1,83%. Что касается объемов ссуд и средств, представленные банкам и прочим финансовым институтам, выросли: их доля составила 0,02 % от активов по состоянию на 1 января 2013 года, в сравнении с 0,01% на 1 января 2011 года. Доля портфеля ценных бумаг в структуре активов снизилась с 8,1% до 5,8%. Доля прочих активов по состоянию на 31 декабря 2012 года составила 3,7% против 3,1% на начало периода. В крупнейшем банке Казахстана в структуре активов совсем малую долю, а именно 0,03% по состоянию на 1 января 2013 года занимают требования по операциям с производными финансовыми инструментами, что отражает неразвитость данного механизма во всем банковском секторе РК.

Стоит заметить, что как и во многих банках Казахстана у АО «КАЗКОММЕРЦБАНК» основную долю активов занимают требования к клиентам. Как было указанно ранее, они составляют 65,23% на 1 января 2013 года.

Объем ссудного портфеля по состоянию на 1 января 2013 года составил 1 665 млрд. тенге по сравнению с 1 648 млрд. тенге на начало года. Приоритетные задачи Банка остались неизменными – сохранение существующей клиентской базы, привлечение новых клиентов в различных секторах экономики и активизация кредитования.

Банк является одним из ключевых участников стабилизационных правительственных программ по поддержке предпринимательства, решению проблем дольщиков через финансирование достройки жилья и рефинансирование ипотечных займов. Активное участие в государственных программах по социальному и экономическому развитию Республики Казахстан нашло отражение в подписанном в ноябре 2012 года с акиматом города Алматы Меморандуме о сотрудничестве в рамках государственно-частного партнерства на 2013-2014 годы.

В 2012 году к Меморандуму, кроме Казкоммерцбанка, присоединились еще 8 банков Республики Казахстан. Реализация Банком подписанного ранее в августе 2011 года Меморандума о сотрудничестве в рамках государственно-частного партнерства на 2011-2012 годы признана удачной, она позволила реализовать проекты по строительству жилья, объектов инфраструктуры, развитию малого и среднего бизнеса и создать новые рабочие места.

Банк уделяет особое внимание совершенствованию и развитию систем управления рисками, активно работает с проблемными кредитами на индивидуальной основе. Усилия Банка по повышению качества активов направлены на работу, как с внутренними, так и с внешними факторами. Банк оказывает услуги корпоративным клиентам, клиентам малого и среднего бизнеса и частному сектору. Исторически корпоративный сектор является основной частью бизнеса банка. Банк обслуживает крупные и средние казахстанские промышленные предприятия, транснациональные компании, действующие в Казахстане, активно развивая торговое финансирование, проектное финансирование, краткосрочное кредитование, кредитование малого и среднего бизнеса. Работая с частным сектором, банк осуществляет потребительское и ипотечное кредитование, кредитование по кредитным картам, а также кредитование частных предпринимателей в рамках программ поддержки малого бизнеса.

Банк в 2012 году продолжил принимать активное участие в освоении средств, выделенных ФНБ «Самрук-Казына», Фондом Стрессовых Активов и ФРП «Даму».

Как видно из таблицы 8 структура ссуд, выданных клиентам, выглядит следующим образом: доля ссуд, направленных в корпоративный бизнес, составляет 89,7% за 2012 год и 89,5% за 2011 год, доля ссуд, выданных физическим лицам, составляет 10,3% и 10,5%, соответственно по годам.

 

 

Таблица 8 – Анализ структуры выданных клиентам ссуд за 2012-2013 года

Ссуды	01.01.2012	Доля в %	01.01.2013	Доля в %
Клиентам корпоративного сектора	2 450 437	89,5	2 546 986	89,65
Клиентам розничного сектора	287 332	10,5	293 993	10,35
Итого	2 737 769		2 840 979
Резервы	658 108	24,04	923 287	32,5
Источник: www.kkb.kz

 

Объемы ссуд физическим лицам на 31 декабря 2012 года показали увеличение на 2,3%, или на 6,7 млрд. тенге в абсолютном выражении, основное увеличение произошло в секторе потребительского кредитования.

В структуре ссуд, выданных физическим лицам, основную долю занимают ипотечные кредиты и кредиты на потребительские цели. Доля ипотечных кредитов в общем объеме ссуд, направленных в розничный сектор, на начало 2013 года составила 57,7%, на начало 2012 года – 61,1% соответственно. Доля потребительских кредитов на 1 января 2013 года составила 39,2%, против 34,9% на 1 января 2012 года. Объемы ипотечного кредитования розничного сектора – по состоянию на 31 декабря 2012 года составили 123.1 млрд. тенге, показав снижение по сравнению с началом года на 4.4 млрд. тенге, их доля в общем портфеле розничного кредитования снизилась на 3,4 пункта. Объемы потребительского кредитования увеличились по сравнению с началом отчетного периода на 10.6 млрд. тенге: их доля в общей корзине розничных кредитов выросла с 34,9% в прошлом году до 39,2% по состоянию на начало 2013 года. За 2012 год объем ссуд, выданных клиентам корпоративного бизнеса, вырос на 96,5 млрд. тенге, с 2 450.4 млрд. тенге в 2011 году до 2 547 млрд. тенге в 2012 году. Доля ссуд клиентам корпоративного бизнеса от общего объема ссудного портфеля незначительно выросла и составила 89,7%.