Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга

Для оценки конкурентоспособности продукции может быть проведен анализ сильных и слабых сторон, возможностей и угроз бизнесу.

На основе анализа следует указать несколько решающих факторов успеха. Ниже представлена описательная концепция анализа ССВУ (табл. 3.1)

Таблица 3.1 – SWOT – анализ «Жодинский хлебозавод»

Область деятельности	Сильные стороны	Слабые стороны
Производство	1. Очень низкий процент износа оборудования; 2. Достаточно высокий уровень качества продукции; 3. Полная загрузка производственных мощностей.	1. Тяжелые условия труда на некоторых этапах производства.
Технология	1. Высокотехнологичная установка; 2. Большие возможности для расширения спектра выпускаемой продукции.	1. Нехватка свободных денежных средств на разработку новых видов продукции
Организация	1.Эффективное распределение должностных обязанностей; 2. Четко отработанная система работы всего персонала.	1. Отсутствие на предприятии маркетинговой службы.
Персонал	1.Высококвалифицированный прошедший подготовку и переподготовку коллектив работников.	1. Незначительный удельный вес молодых специалистов;

 

Филиал УП «Борисовхлебпром» «Жодинский хлебозавод» давно и успешно производит и реализует хлебобулочную продукцию.

Для выявления нужд и группы покупателей, представляющих наибольший интерес для проекта, был проведен телефонный опрос 100 человек – жителей г. Жодино.

Респондентам были заданы следующие вопросы:

1. Удовлетворены ли Вы ассортиментом поступающей в магазины хлебобулочной продукции?

2. Готовы ли платить большие деньги за более качественную и эстетически привлекательную продукцию?

3. Каков Ваш примерный уровень дохода на одного члена семьи?

 

Из всех опрошенных 20 % желают видеть на полках магазинов более широкий ассортимент товаров, при этом 60 % анкетируемых согласны покупать более эстетически привлекательные и качественные продукты в удобной упаковке, оплачивая при этом большую цену. Кроме того выяснилось, что основными покупателями хлебобулочной продукции являются:

· жители г.Жодино с уровнем жизни выше среднего – в качестве постоянных клиентов;

· население с достатком ниже среднего – как нерегулярные клиенты, привлеченные новыми видами продукции и ее качеством

При этом надо заметить, что 80% населения не просто полностью устраивает ассортимент хлебобулочной продукции Жодинского хлебозавода, но оно надеется и на дальнейшее расширение существующего ассортимента. Поэтому важно уделить первостепенное значение этому вопросу на предприятии, дабы в последствии более полно удовлетворить потребности потребителей, в частности тех, 20% которых не в полной мере устраивает существующий на данный момент ассортимент, и оправдать таким образом все надежды.

Реализация проекта призвана повысить уровень удовлетворения запросов и нужд покупателей за счет расширения ассортимента и повышения качества производимой продукции.

Сбыт хлебобулочной продукции будет осуществляется через:

· Торговые предприятия государственной формы собственности,

· Торговые предприятия Белкоопсоюза, Предприятия негосударственной формы собственности, индивидуальных предпринимателей,

· Собственную ведомственную и фирменную торговлю

Предлагается продукция филиалом по ценам, ниже стоимости конкурентов. За счет более высоких вкусовых качеств хлебобулочные изделия предприятием будут пользоваться большим спросом и смо­гут вытеснить продукцию конкурентов.

Учитывая то, что в настоящее время потребители достаточно чувствительны к ценам, целевыми группами потребителей станут семьи с достатком среднего уровня так и с достатком ниже среднего уровня.

 

Производственный план

 

Производство продукции отражено в табл.4.1

Производство готовой продукции в год составляет 880 т.

 

Табл. 4.1Расчет объема производства продукции, т.

Вид продукции	Производительность в смену, т	Объем производства в год, смен	Производство готовой продукции в год, т
Хлеб «Отменный»	1,6

 

Производство продукции планируется осуществлять равными объемами в течение всего года, т.к. спрос не зависит от сезонности.

Производственный план разрабатывается на срок реализации проекта (горизонт расчета), т.е. рассчитываем на 3 года.

 

Табл. 4.2 – Исходные данные по проекту

Горизонт расчета, лет
Ставка дисконтирования, %
Дата начала реализации	1.01.2014г.
Валюта расчета	Бел. руб.
Дата составления бизнес-плана	25.12.2012г.

 

При выборе оборудования для производства продукции учитывалось, что оно должно быть куплено при оптимальном соотношении цены и качества.

УП «Борисовхлебпром филиал «Жодинский хлебозавод» имеет производственное помещение, оборудованное подачей воздуха, воды, электроэнергии, требуемых параметров в соответствии с технической документацией. Для производства хлеба 2 года назад была куплена новая печь и новый тестоделитель А2-хпо, а мы приобретаем оборудование по упаковке и клипсованию хлебобулочных изделий в пакеты автоматическая горизонтальная машина IPEKA CL-35.

Общая стоимость закупочного оборудования представлена в таблице 4.3

 

Табл. 4.3– Стоимость оборудования

Наименование оборудования	Стоимость, млн. руб.
IPEKA CL-35-
Всего

 

Транспортировка, монтаж, установка оборудования входят в стоимость оборудования.

Ниже представлена основная характеристика оборудования, необходимого для реализации проекта.

Табл. 4.4Технические характеристики оборудования по упаковке хлеба

Упаковочная машина IPEKA CL-35
Производительность, шт/час
Мощность, кВт
Размеры, м	1.53*1,65*1.06
ширина	1,53
длина	1,65
высота	1,06
Масса, кг

 

Машина предназначена для упаковки хлеба в готовые полиэтиленовые мешки с закрытием клапана клипсой.

С учетом рецептуры, выпускаемого вида хлеба, определим затраты на производство 1 т. продукции. Цены по которой предприятие закупает сырьё для хлебопечения следующие: обдирная мука – 1887,9 тыс.руб за т, а пшеничная мука 2 сорта –1813,1 тыс руб. за 1 т.

 

Табл. 4.5 – Расчет стоимости сырья на производство 1 т. хлеба.

Наименование показателей	Ед. Изм.	Ставка НДС,%	Норма расхода 1т
цена за ед. тыс. руб	Количество, т	стоимость, млн.руб
Мука обдирная	т		0,385	1887,9	338,8	639,6
Мука пшеничная 2 сорт	т		0,435	1813,1	382,8	694,1
Дрожжи	т		0,033		29,04	321,5
Соль,	т		0,013		11,44	75,3
Сахар	т		0,0335		29,48	359,5
Закваска	т		0,0469		41,272	387,8
Итого						2478,8
Клипстер	М2		0,02	5,9	13,2	0,08
Плёнка	м		0,34	8,8	299,2	2,63
Итого затраты сырьё на всё производство						2480,4

 

Основным компонентом при производстве хлеба является ржаная обдирная и пшеничная мука второго сорта.

 

Табл. 4.6 Расчет потребности и стоимость в топливно-энергетических ресурсах

Наименование показателей	Ед.	Ставка НДС, %	Норма расхода
Тарифы на топливно-энергетические ресурсы (ТЭР) без НДС:
электрическая энергия	1000 руб./кВт		х	1,55
тепловая энергия	1000 руб./Гкалл		х
Природный газ	1000 руб./ м3		х	2,401
вода + слив	1000 руб./м3		х	16,6
Продолжительность работы	сут
Продолжительность тепловой энергии
Потребность в ТЭР, приобретаемых со стороны	х	х
электрическая энергия	кВт	х	40,1
тепловая энергия	гкалл	х	0,02
Природный газ	1000 руб./ м3	х	5,85	97,11
вода + слив	м куб	х	4,3
Затраты на ТЭР, расходуемые на технологические цели (без НДС):	млн.руб	х
электрическая энергия	тыс. руб			32942,15
тепловая энергия	тыс. руб
Природный газ	тыс. руб
вода + слив	тыс. руб			37831,4
Всего затраты на ТЭР				523,16671
Сумма НДС на ТЭР				104,63
Всего затраты на ТЭР с НДС				627,8

Всего на топливно-энергетические ресурсы необходимо 627,8 млн. руб с НДС.

В соответствии с технологическими и техническими характеристиками линии для ее обслуживания будут привлекать работников, обученных на работе такой линии.

Для работы на оборудовании необходимо привлечение работников в количестве 3 человек.

Согласно штатному расписанию определяется фонд заработной платы по каждой категории работников. Полученные данные представлены в таблице.

 

Табл. 4.7 – Расчет потребности в трудовых ресурсах и расход на оплату труда, млн. руб.

Наименование профессий	Главный оператор машины	Мастер цеха	Формовщик
Разряд
Тарифный к-т	1,73	1,57	1,35
Тарифная ставка за 7 час смену, тыс руб	25,2	22,8	19,6
Количество смен за год
Количество работников в смену
Годовой тарифный фонд, млн.руб	13,3	12,1	10,4
Надбавка за стаж, млн руб	2,7	2,4	2,1
Доплаты за качество, сроки, проф мастерство	5,3	4,8	4,2
Итого фонд оплаты с доплатами и надбавками, млн руб	21,3	19,4	16,7
Премии	8,5	7,7	6,7
Всего фонд оплаты труда, млн руб	29,9	27,1	23,3
Фонд на отпуска	2,6	2,3	2,0
Всего фонд оплаты труда с отпусками, млн руб	32,4	29,4	25,3
Среднемесячная з/пл, тыс руб	2702,2	2452,2	2108,6
Итого	87,2

Фонд оплаты труда работников составит 87,2 млн руб.

Расчет величины амортизационных отчислений представлен в таблице:

Таблица 4.8 - Расчёт амортизационных отчислений, млн. руб.

Наименование показателей
Стоимость амортизируемого имущества на начало периода
Сумма платы за кредит, относимая на увеличение стоимости амортизируемого имущества после ввода его в эксплуатацию	31,8
зданий и сооружений
машин и оборудования
Стоимость амортизируемого имущества, введенного в эксплуатацию за период (год):
В т.ч зданий и сооружений
машин и оборудования
Амортизационные отчисления за период
зданий и сооружений	0,56	0,80	0,80	0,80	0,80
машин и оборудования
4.Накопительные амортизационные отчисления на конец периода
В том числе зданий и сооружений
машин и оборудования
Остаточная стоимость на конец периода
зданий и сооружений
машин и оборудования

 

Все затраты на производство хлеба в упаковке сведены в табл.4.9

Таблица 4.9 – Расчёт затрат на производство хлеба, млн. руб:

Элементы затрат
Затраты на производство и реализацию продукции – всего
Материальные затраты – всего
В том числе:
сырье и материалы
покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты	2,63	2,6	2,6	2,6
топливно-энергетические ресурсы
Расходы на оплату труда
В том числе на производство нового продукта:	87,2	87,2	87,2	87,2
Отчисления на социальные нужды	30,5	30,5	30,5	30,5
Амортизация основных средств и нематериальных активов
ОБЩЕПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ И ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ
Коммерческие расходы
Прочие затраты – всего	48,30	48,30	48,30	48,30
В том числе:	48,30	48,30	48,30	48,30
налоги и неналоговые платежи

 

Результаты проведенных вычислений издержек представлены также в расчете себестоимости продукции (табл. 4.10).

 

Таблица 4.10 – Калькуляция отпускной цены

Наименование статьи затрат
Сырье и материалы
Топливо и энергия на технологические цели
Расходы на оплату труда производственных рабочих
Отчисления на социальные нужды
Общепроизводственные расходы
Общехозяйственные расходы
Амортизация
Прочие производственные расходы, включая налоги	48,30	48,30	48,30	48,30
Коммерческие расходы
Полная себестоимость
Рентабельность, % к себестоимости	19,9	19,9	19,9	19,9
Прибыль
Отпускная цена, тариф без налога на добавленную стоимость
НДС
Розничная цена		5750,4	5750,4	5750,4

 

Отпускная цена хлеба – 4396 руб. Розничная цена 1 кг хлеба составит 5750 руб. Рентабельность продукта составила 19,9 %.

 

Организационный план

Реализация и осуществление проекта будет проходить в соответствии с календарным планом, представленным в табл. 5.1

В течение всего I квартала 2013 г. будет проводиться анализ рынка, поиск партнеров, во 2м квартале планируется подписание договоров, подготовка помещения к установке, обучение персонала, приобретение нового автомата и установка планируется в 3–м квартале, а производство продукции начнется в I квартале 2014 года.

 

Табл. 5.1 – Календарный план

Мероприятия   № месяца

2013 г.

2014 г.

1 кв.

2 кв.

Анализ состояния рынка

Х

Х

Разработка бизнес-идей

Х

Х

Поиск партнеров

Х

Х

Разработка договоров-поставки оборудования

Х

Подписание договоров

Х

Х

Подготовка помещения для установки оборудования

Х

Х

Х

Закупка оборудования

Х

Обучение персонала

Х

Х

Наладка оборудования

Х

Х

Х

Производство запланированного ассортимента

Х

Х

 

Инвестиционный план

Для реализации проекта необходимы денежные средства, которые будут направлены на приобретение технологического оборудования и оплату различного рода услуг в соответствии с расчетами, приведенными в таблице 6.1

Источником финансирования данного проекта является кредит банка в размере 138 млн. руб., выдаваемый сроком на 5 лет под 36% годовых. Погашение кредита будет происходить равными взносами в конце каждого

Инвестиционные затраты приведены в табл. 6.1. Установка оборудования будет осуществляться во втором полугодии 2013г. Ввод оборудования в действие планируется с 02.01.2014г.

 

Таблица 6.1 - Общие инвестиционные затраты и источники финансирования по проекту, млн. руб.

Виды инвестиционных затрат и источников финансирования	По периодам (годам) реализации проекта	Всего по проекту
I	II	III	IV	всего за год
Инвестиционные затраты
Капитальные затраты (без НДС)
Предынвестиционные затраты
Строительно-монтажные работы
Приобретение и монтаж оборудования, включая расходы по транспортировке
Итого капитальные затраты без НДС – стоимость инвестиционного проекта
НДС, уплачиваемый при осуществлении капитальных затрат	6,4			17,6
Прирост чистого оборотного капитала
Итого общие инвестиционные затраты с НДС	38,4			105,6	204,0					204,0
Источники финансирования инвестиционных затрат
Собственные средства – всего										х
Заемные и привлеченные средства – всего	38,4			105,6
внутренние кредиты в национальной валюте	38,4			105,6
Из общего объема финансирования инвестиционных затрат:
доля собственных средств
доля заемных и привлеченных средств
доля государственного участия
Плата за кредиты, связанные с осуществлением капитальных затрат по проекту (проценты по кредитам, указать) – всего	1,15	3,45	8,85	18,36	31,82	62,2	37,74	13,6	0,0	145,04

 

 

Условия предоставления кредита представлены в табл. 6.2

 

Таблица 6.2 – Условия предоставления кредита по проекту

Условия предоставления кредита	Значение
Срок предоставления (лет)
Годовая процентная ставка, %
Дата начала выплаты основного долга	март. 2013 г.
Периодичность погашения основного долга/процентов	ежемесячно
Дата окончания погашения (месяц, год)	Дек.2016 г.