Таблица 7.1 Расчет чистого потока наличности и показателей эффективности проекта
| Виды доходов и затрат, наименование показателей
|
|
|
|
|
| |
| |
| |
| ОТТОК НАЛИЧНОСТИ
|
|
|
|
|
| |
| Капитальные затраты без НДС
|
|
|
|
|
| |
| Прирост чистого оборотного капитала
|
|
|
|
|
| |
| Плата за кредиты (займы), связанные с осуществлением капитальных затрат по проекту
| 31,7
|
|
|
|
| |
| Полный отток
|
|
|
|
|
| |
| ПРИТОК НАЛИЧНОСТИ
|
|
|
|
|
| |
| Чистый доход по проекту
|
|
|
|
|
| |
| Сальдо потока (чистый поток наличности – ЧПН)
| -202
|
|
|
|
| |
| То же нарастающим итогом
| -202
| -34
|
|
|
| |
| Коэффициент дисконтирования
|
| 0,77
| 0,59
| 0,46
| 0,35
| |
| Дисконтированный отток
|
|
|
|
|
| |
| Дисконтированный приток
|
|
|
|
|
| |
| Дисконтированный ЧПН
| -202
|
|
|
|
| |
| То же нарастающим итогом – чистый дисконтированный доход (ЧДД)
| -202
| -73
|
|
|
| |
| Показатели эффективности проекта
| |
| Чистый дисконтированный доход
|
| |
| Простой срок окупаемости проекта
| 2 г 2 м
| |
| Динамический срок окупаемости
| 2 г 8 м
| |
| Внутренняя норма доходности (ВНД)
| 0,69
| |
| Индекс рентабельности
| 1,61
| |
| Коэффициент покрытия задолженности
|
| 1,77
| 2,16
| 2,82
| 40,47
| |
| Уровень безубыточности
|
| 68,5
| 68,5
| 68,5
| 68,5
| |
| Рентабельность продукции
|
| 5,5
| 5,4
| 5,5
| 5,5
| |
| Рентабельность продаж
|
| 5,1
| 5,1
| 5,1
| 5,1
| |
Чистый дисконтированный доход составил 219 млн.руб. Простой срок окупаемости при неизменяющихся условиях 2 года 2 месяца. Динамический срок окупаемости 2 г 8 месяцев. Внутренняя норма доходности проекта составит 0,69.
