Экспертные оценки

Метод экспертной оценки основан на суждении профессионалов. Этот метод может быть использован в тех случаях, когда формальные методы окажутся слишком сложны или исходной базы данных недостаточно для получения однозначных аналитических решений.

Процесс выработки и принятия решений должен пройти пять последовательных шагов:

· выявление потенциальных последствий инцидентов, которые могут помешать осуществлению основной деятельности организации;

· оценка выполнимости и эффективности различных методов предотвращения или снижения ущерба от таких инцидентов;

· выбор оптимального способа действий;

· осуществление выбранного метода решения проблемы;

· анализ результатов реализации выбранного метода.

В страховании обязательно наличие двух сторон:

· страховщика ¾ специальной организации (государственной или акционерной, взаимной и др.), ведающей созданием и использованием денежного фонда;

· страхователя ¾ юридического и физического лица, вносящего в названный фонд установленные платежи.

Основные черты страхования:

· целевое назначение создаваемого фонда, расходование его ресурсов лишь на покрытие (предоставление помощи) в заранее оговоренных случаях;

· вероятностный характер отношений, поскольку заранее не известно, когда наступит соответствующее событие, какова будет его сила и кого из страхователей оно затронет;

· возвратность средств, так как они предназначены для выплаты совокупности страхователей (а не каждому страхователю).

Рыночная экономика предполагает, что производители и продавцы, потребители и покупатели действуют в условиях конкуренции самостоятельно, т. е. на свой страх и риск. Основным методом снижения степени риска является страхование ¾ одна из древнейших и постоянно развивающихся экономических категорий общественных отношений.

Рисковые обстоятельства могут быть:

· объективными;

· субъективными.

Объективные рисковые обстоятельства отражают объективный подход к действительности и не зависят от воли и сознания людей (например, стихийные бедствия: наводнения, землетрясения и т. п.).

Субъективные рисковые обстоятельства, связанные с волей и сознанием людей (например, нарушение техники безопасности).

Страхование осуществляется, как правило, в денежной форме. При этом преобладает система страхования, построенная на внесении страхователем твердо установленной, исчисленной заранее суммы платежей, не зависящей от размера возникших в данном году убытков, т. е. возмещение потерь производится за счет созданного из предварительных взносов фонда.

Определение страховой стоимости имущества представляет собой страховую оценку. Стоимость имущества, принимаемая для целей страхования, также называется страховой оценкой.

Страхование как экономическая категория включает в себя следующие элементы:

· рисковые обстоятельства;

· ситуации риска;

· стоимость (оценку) объекта страхования;

· страховое событие;

· страховую сумму;

· страховой случай;

· ущерб (убыток) страхователя;

· страховую выплату.

В таблице 14 представлена организационная структура страхования, показывающая взаимосвязь этих показателей.

Различают:

· имущественное страхование, объектом которого выступают всевозможные материальные ценности;

· личное страхование, где основа экономических отношений ¾ события в жизни физических лиц;

· страхование ответственности, предметом которого служат возможные обязательства страхователя по возмещению ущерба (вреда) третьим лицам.

Таблица 14 - Организационная структура страхования.

По характеру риска страховой взнос подразделяется на натуральный и постоянный. Распределение страховых взносов по определенным показателям показано в табл. 15.

Страхование может производиться в добровольном порядке на базе соглашения сторон и в обязательном порядке, когда это предписано законодательством. Особые формы страхования: перестрахование и сострахование, позволяющие распределять и перераспределять крупные риски между многими страховыми организациями.

Страховая стоимость ¾ фактическая, действительная стоимость объекта страхования. При страховании ответственности страховая сумма конкретно может не указываться, но ее объем не может превышать размера прямого ущерба.

Имущественное страхование включает страхование финансовых рисков (табл. 15). Граждане и юридические лица могут страховать свое имущество и иные имущественные интересы на взаимной основе путем объединения в обществах взаимного страхования необходимых для этого средств.

Страховая сумма (страховое обеспечение) ¾ определенная договором страхования или установленная законом (при обязательном страховании) денежная сумма (страховой интерес в денежном выражении), обусловливающая размер выплат при наступлении страхового события:

· в личном страховании страховая сумма устанавливается по соглашению сторон;

· по остальным видам страхования сумма не должна превышать страховой стоимости объекта страхования.

Страховое возмещение ¾ сумма, выплачиваемая страховщиком в возмещение ущерба, причиненного страховым случаем имуществу или имущественным интересам страхователя. Размер страхового возмещения зависит от страховой суммы, системы страхового обеспечения и применения франшизы (условие страхового договора, предусматривающее освобождение страховщика от возмещения убытков, не превышающих определенного размера).

Страховой полис ¾ свидетельство, выдаваемое страховой компанией учреждению или лицу, застраховавшему в нем свою собственность (или жизнь).

В соответствии с законодательством страховщиками признаются юридические лица, созданные для осуществления страховой деятельности и получившие в установленном порядке лицензию. Предметом непосредственной деятельности страховщиков не может быть производственная, торгово-посредническая и банковская деятельность.

Страховые организации при проведении страховой деятельности могут оказывать консультационные и маркетинговые услуги в сфере страхования, а также выступать в качестве эксперта и аварийного комиссара.

 

Таблица 15 - Распределение страховых взносов по определенным показателям.

(По И. Т. Балабанову и В. Н. Степанову)

Виды и тарифы страхования имущественных интересов предприятия представлены в таблице 16.

Таблица 16. Виды и тарифы страхования имущественных интересов предприятия