Анализ состава и движения численности работников

Анализ соотношения фактических данных и данных бизнес-плана по численности отдельных категорий промышленно-производственного персонала (ППП) определяет структуру персонала и ее изменение в сопоставлении с объемом продаж, а также с бизнес-планом.

 

 

Таблица 3.27.

Анализ изменения численности работников

Показатели	Отчетный период	Предыдущий период	Отклонение (+,-)
Человек	Удельный вес, %	Человек	Удельный вес,%	Человек	Удельный вес,%
Численность ППП, в том числе: - рабочие - служащие, в том числе: - специалисты		84,44 15,56   14,44		83,70 16,30   15,22	-2   -1 -1   -1	-   0,74 -0,74   -0,78
Внешние совместители		-		-	-	-
Работники, выполняющие работы по договорам гражданско-правового характера		-		-	-	-

 

Расчеты показывают, что в течение года экономический субъект имел недостаток работников в количестве 2 человек, из них 1 рабочий. Штат служащих в отчетном периоде меньше на 1 человека. Это связано с введением новых тарифных ставок и окладов в связи с инфляцией и расширением зон обслуживания. Структура численности ППП за год изменилась незначительно. Определим относительную экономию (излишек) ППП, используя прием пересчета базисных показателей.

∆Ч`_ППП = Ч₁ – (Ч₀ * В₁ /В₀) = 90 – (92*104850/68616) = -51 чел.

∆Ч`_раб. = Ч₁ – (Ч₀ * В₁ /В₀) = 76 – (77*104850/68616) = -42 чел.

Пересчет численности работников показал, что их недостаток за год составляет 51 человек, в том числе рабочих 42 человека.

Далее проанализируем изменение структуры рабочих в связи с делением их на основные и вспомогательные. В настоящее время стоит задача снижения удельного веса вспомогательных рабочих за счет механизации и более рациональной организации ремонтных, погрузочно-разгрузочных и транспортных работ. Поэтому следует определить абсолютное отклонение по удельному весу вспомогательных рабочих и изыскать возможность сокращения их численности.

Таблица 3.28.

Анализ численности рабочих

Рабочие	Отчетный период	Предыдущий период	Темп роста, %	Удельный вес в общей численности, %
Отчетный период	Предыдущий период
Основные			91,94	75,00	80,52
Вспомогательные			126,67	25,00	19,48
ИТОГО:	76	77	98,40	100	100

 

Анализ таблицы показывает, что численность основных рабочих уменьшилась на 8,06% (91,94-100), что отрицательно.

При анализе профессионального состава рабочих сравнивают их фактическую численность по ведущим профессиям с предыдущим периодом, бизнес-планом или расчетной и определяют излишек или недостаток рабочей силы по каждой профессии в отдельности. Недостаток рабочих тех или иных профессий приводит к сверхурочным работам, ухудшению качества продукции. Для ликвидации этого необходимо обучение вторым специальностям, расширение зон обслуживания и т.д.

Рассмотрим движение работников и предполагаемое высвобождение по данным раздела 3 статистической формы П 4 «Движение работников и предполагаемое высвобождение».

Таблица 3.29

Движение работников

Показатели	Человек
Численность работников списочного состава, работавших неполный рабочий день по инициативе администрации
Численность работников списочного состава, которым были предоставлены отпуска с частичным сокращением з/п по инициативе администрации
Численность работников списочного состава, которым были предоставлены отпуска без сохранения з/п по заявлению работника
А. Принято работников всего, в том числе: - на дополнительно введенные рабочие места	-
Выбыло работников всего, в том числе: - в связи с сокращением численности персонала - по собственному желанию
Численность работников списочного состава на конец отчетного года
Число вакантных рабочих мест (требуемых работников)
Число работников, намеченных к высвобождению	-
Численность работников списочного состава, работавших неполный рабочий день по соглашению между работником и работодателем.	-

 

Используя данные предыдущей таблицы, рассчитаем показатели занятости.

Таблица 3.30

Анализ движения работников

Показатели	Алгоритм расчета	Начало периода	Конец периода	Отклонение (+,-)
1. Доля управленческого персонала	В % к общей численности	15,22	14,44	-0,78
2. Доля рабочих в общей численности	В % к общей численности	83,70	84,44	0,74
3. Доля работников непроизводственной сферы	В % к общей численности	-	-	-
4. Коэффициент обновления (по всем категориям работников)	Поступило численность на конец периода	-	-	-
5. Коэффициент выбытия (по всем категориям работников)	Выбыло численность на начало периода	-	0,02	0,02
6. Коэффициент интенсивности обновления	Выбыло – поступило среднесписочная численность	0,01	0,02	0,01

 

Экономический субъект имеет значительные потери из-за текучести рабочей силы, т.к. вновь принятые рабочие длительное время осваивают новые условия труда и не выполняют норму выработки. Текучесть рабочей силы приводит к нарушению графика выпуска продукции, аритмии производства, сверхурочным работам, росту заработной платы, ухудшению качества продукции.