Тема: Предприятие и банки (занятие 2).

План занятия:

1. Опрос

2. Лекция 60 минут

2.1. Необходимость кредита, Источники преодоления дефицита денежных
средств.

2.2. Виды кредита

2.3. Услуги банка предприятию

3. Закрепление 5-7 минут.

1. У каждого предприятия для финансирования своей деятельности имеются следующие источники покрытия дефицита:

1. Внутренние (собственные средства)

2. Внешние (заемные и привлеченные средства)

Внутренние источники финансирования предприятия - это нераспределенная прибыль и амортизационные отчисления. Они достаточно стабильны, но ог­раничены стоимостью и сроком использования оборудования, скоростью оборота денежных средств, темпом реализации продукции, величиной текущих расходов. Поэтому рано или поздно все предприятия испытывают дефицит свободных де­нежных средств. Это достигается различными путями:

1. Через выпуск собственных долговых обязательств

2. Через выпуск акций

3. Путем получения займов в коммерческом банке.

Соотношение собственных и привлеченных средств на предприятии не является постоянной величиной - оно может меняться в зависимости от хозяйственной и рыночной коньюктуры, от состава и развития национальной экономики, от главы политики государства.

2. Кредиты, к которым обращаются предприятия, делятся на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные.

Краткосрочные ссуды выдаются банками на срок менее года, на тридцать, шестьдесят, девяносто дней. Условием предоставления ссуды является достаточная ликвидность заемщика, т.е. возможность быстрого превращения активов за­емщика в наличные деньги. Условия ликвидности ужесточаются в случае предос­тавления кредитов до востребования, т.е. не имеющих конкретного оговоренного срока погашения. В последнее время предприятия, нуждающиеся в краткосроч­ных ресурсах, предпочитают не обращаться в коммерческие банки, а прибегают к выпуску коммерческих бумаг, обязательств - без социального обеспечения.

Среднесрочные ссуды берутся предприятиями на срок от одного года до семи - восьми лет. Чаще всего эти ссуды требуют специального залога, которые предприятия объявляют коммерческим банком. В качестве специального залога выступают, как правило, товарные запасы, складские помещения и другая недвижимость. Предоставляя среднесрочный кредит предприятиям, коммерческие бан­ки выдвигают ряд требований, влияющих на сохранность и использование залога. В особых случаях, когда предприятие передает в залог товары высокого качества по требованию банка, оно должно предоставить сертификат на данные товары.

Долгосрочные займы предприятий обычно связаны с финансированием расширения основной деятельности, со строительством новых производственных помещений, установкой нового оборудования. Такие ссуды предоставляются предприятия на срок более 10 лет. Долгосрочные ссуды всегда являются недвижимостью. Ссуды, выдаваемые банками под залог коммерческой недвижимости, называются - ипотечные коммерческие кредиты. Другой путь привлечения дол­госрочных кредитов - выпуск долгосрочных облигаций на срок более 20 лет. По­лучая кредит, предприятие старается избежать ситуаций перекредитования, т.е. чрезмерного расширения задолженности.

3. Услуги банка предприятию.

Важной особенностью кредитных отношений предприятий и коммерческих банков является ведения банками счетов предприятия. Ведение счетов позволяет банкам оперативно контролировать деятельность предприятий, следить за тем, как меняются его финансовые условия. К числу наиболее распространенных видов счетов, которые предприятия открывают в банках, относятся:

1.Чековые счета, например, текущие счета, которые используются предприятиями для обслуживания их текущих операций, или например, сберегательные счета, по которым может быть выдана сберегательная книжка.

2. Инвестиционные счета, например, депозитный счет денежного рынка.

3. Срочные счета, например, депозитные сертификаты.

Особым видом услуг, за которыми предприятия обращаются к банкам, являются консультации и управление портфельными инвестициями предприятий. Т.е. иными словами управление свободными на какой-то срок денежными сред­ствами предприятий, вовлекая денежные средства в оборот, помещая их в доход­ные инвестиционные активы - ценные бумаги, залоговые документы и прочие ви­ды финансовых обязательств. Как правило, у каждого современного предприятия формируется свой инвестиционный портфель, который требует профессионально­го и оперативного управления. Этим занимаются специальные отделы банков по управлению капиталами. Сосредотачивая инвестиционные портфели предпри­ятий, включая отдельные портфели в общий портфель управляемых или трасто­вых инвестиций, банки достигают среднерыночной доходности всех портфелей и снижают индивидуальный риск для каждого из них. По такому же принципу осуществляется управление активами пенсионных фондов. Управление капиталами со стороны банков - платная услуга, за которую взимается пошлина.