Используя исходные данные задания 6.1, составьте:
1) мемориальные ордера за январь 20ХХ г;
2) регистрационный журнал мемориальных ордеров;
3) Главную книгу за январь;
4) оборотную ведомость по синтетическим счетам за январь;
5) баланс на 01.01.ХХ г. и 01.02.ХХ г.
Мемориальные ордера
| N мемориального ордера
| N операции
| Содержание операции
| Корреспондирующие счета
| Сумма
|
| Дебет
| Кредит
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Всего по мемориальным ордерам
| -
| -
|
|
Регистрационный журнал за _________________20ХХ г.
| Порядковый номер
мемориального ордера
| Дата
| Сумма
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Итого
|
|
|
Дебет Главная книга - счет 01 Кредит
| N мемориального ордера
| С кредита счетов
| Итого по дебету
| В дебет счетов
| Итого по кредиту
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Сальдо на 01.01.20ХХ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Сальдо на 01.02.20ХХ
|
|
|
|
Дебет Главная книга - счет 02 Кредит
| N мемориального ордера
| С кредита счетов
| Итого по дебету
| В дебет счетов
| Итого по кредиту
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Сальдо на 01.01.20ХХ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Сальдо на 01.02.20ХХ
|
|
|
|
Дебет Главная книга - счет 10 Кредит
| N мемориального ордера
| С кредита счетов
| Итого по дебету
| В дебет счетов
| Итого по кредиту
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Сальдо на 01.01.20ХХ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Сальдо на 01.02.20ХХ
|
|
|
|
Дебет Главная книга - счет 20 Кредит
| N мемориального ордера
| С кредита счетов
| Итого по дебету
| В дебет счетов
| Итого по кредиту
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Сальдо на 01.01.20ХХ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Сальдо на 01.02.20ХХ
|
|
|
|
Дебет Главная книга - счет 50 Кредит
| N мемориального ордера
| С кредита счетов
| Итого по дебету
| В дебет счетов
| Итого по кредиту
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Сальдо на 01.01.20ХХ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Сальдо на 01.02.20ХХ
|
|
|
|
Дебет Главная книга - счет 51 Кредит
| N мемориального ордера
| С кредита счетов
| Итого по дебету
| В дебет счетов
| Итого по кредиту
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Сальдо на 01.01.20ХХ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Сальдо на 01.02.20ХХ
|
|
|
|
Дебет Главная книга - счет 62 Кредит
| N мемориального ордера
| С кредита счетов
| Итого по дебету
| В дебет счетов
| Итого по кредиту
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Сальдо на 01.01.20ХХ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Сальдо на 01.02.20ХХ
|
|
|
|
Дебет Главная книга - счет 68 Кредит
| N мемориального ордера
| С кредита счетов
| Итого по дебету
| В дебет счетов
| Итого по кредиту
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Сальдо на 01.01.20ХХ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Сальдо на 01.02.20ХХ
|
|
|
|
Дебет Главная книга - счет 69 Кредит
| N мемориального ордера
| С кредита счетов
| Итого по дебету
| В дебет счетов
| Итого по кредиту
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Сальдо на 01.01.20ХХ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Сальдо на 01.02.20ХХ
|
|
|
|
Дебет Главная книга - счет 70 Кредит
| N мемориального ордера
| С кредита счетов
| Итого по дебету
| В дебет счетов
| Итого по кредиту
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Сальдо на 01.01.20ХХ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Сальдо на 01.02.20ХХ
|
|
|
|
Дебет Главная книга - счет 80 Кредит
| N мемориального ордера
| С кредита счетов
| Итого по дебету
| В дебет счетов
| Итого по кредиту
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Сальдо на 01.01.20ХХ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Сальдо на 01.02.20ХХ
|
|
|
|
Дебет Главная книга - счет 84 Кредит
| N мемориального ордера
| С кредита счетов
| Итого по дебету
| В дебет счетов
| Итого по кредиту
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Сальдо на 01.01.20ХХ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Сальдо на 01.02.20ХХ
|
|
|
|
Дебет Главная книга - счет 90 Кредит
| N мемориального ордера
| С кредита счетов
| Итого по дебету
| В дебет счетов
| Итого по кредиту
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Сальдо на 01.01.20ХХ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Сальдо на 01.02.20ХХ
|
|
|
|
Дебет Главная книга - счет 99 Кредит
| N мемориального ордера
| С кредита счетов
| Итого по дебету
| В дебет счетов
| Итого по кредиту
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Сальдо на 01.01.20ХХ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Сальдо на 01.02.20ХХ
|
|
|
|
Оборотная ведомость по синтетическим счетам за _________________ 20ХХг
| N
| Наименование счета
| Сальдо
на 1___________
| Оборот
за ____________
| Сальдо
на 1___________
|
| Дебет
| Кредит
| Дебет
| Кредит
| Дебет
| Кредит
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Итого
|
|
|
|
|
|
|
Баланс ООО "Центр"
| А К Т И В
| Код
стр.
| На начало отчетного периода
| На конец отчетного периода
|
|
|
|
|
|
| I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
|
|
|
|
| Основные средства
|
|
|
|
| ИТОГО по разделу I
|
|
|
|
| II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
|
|
|
|
| Запасы
|
|
|
|
| в том числе:
|
|
|
|
| сырье, материалы и другие аналогичные ценности
|
|
|
|
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)
|
|
|
|
| в том числе:
|
|
|
|
| покупатели и заказчики
|
|
|
|
| Денежные средства
|
|
|
|
| ИТОГО по разделу II
|
|
|
|
| БАЛАНС
|
|
|
|
| П А С С И В
| Код
стр.
| На начало отчетного периода
| На конец отчетного периода
|
|
|
|
|
|
| III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
|
|
|
|
| Уставный капитал
|
|
|
|
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
|
|
|
|
| ИТОГО по разделу III
|
|
|
|
| V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
|
|
|
|
| Кредиторская задолженность
|
|
|
|
| в том числе:
|
|
|
|
| задолженность перед персоналом организации
|
|
|
|
| задолженность перед государственными внебюджетными
фондами
|
|
|
|
| задолженность по налогам и сборам
|
|
|
|
| ИТОГО по разделу V
|
|
|
|
| БАЛАНС
|
|
|
|
Журнал - главная форма бухгалтерского учета
