5.3.1. Розділіть джерела утворення капіталу банку.
| Капітал банку
| Джерела утворення
|
| А. Власний
| 1. Статутний капітал банку
|
| 2. Кошти на поточних та інших рахунках клієнтів
|
| 3. Резервний та інші фонди банку
|
| 4. Депозити юридичних та фізичних осіб
|
| Б. Залучений
| 5. Резерви на покриття різноманітних ризиків
|
| 6. Отримані міжбанківські кредити
|
| 7. Нерозподілений прибуток
|
| 8. Облігації власного випуску
|
5.3.2. Поєднати функції власного капіталу банку з їх характеристикою.
| Функції власного капіталу банку
| Характеристика
|
| 1. Захисна
| А. через фіксацію розміру власного капіталу регулюючі органи впливають на діяльність банку в цілому
|
| 2. Забезпечення оперативної діяльності
| Б. власний капітал слугує насамперед, як уже зазначалося, для страхування інтересів вкладників і кредиторів банку, а також для покриття поточних збитків від банківської діяльності
|
| 3. Регулююча
| В. є другорядною для власного капіталу банку; ця функція відчутна на перших кроках діяльності банку, коли за рахунок власного капіталу формується його інфраструктура і розгортається діяльність (фінансується придбання комп'ютерної та оргтехніки, будівництво (оренда) офісів)
|
5.3.3. Поєднати види залучення коштів з прикладами залучення.
| Види залучення коштів
| Приклади залучення
|
| А. Депозитне
| 1. одержання позичок на міжбанківському ринку
|
| 2. залучення коштів на поточні рахунки
|
| 3. одержання позичок НБУ
|
|
| 4. залучення коштів на строкові депозитні рахунки
|
| Б. Недепозитне
| 5. випуск банківських облігацій
|
| 6. залучення коштів на ощадні рахунки
|
| 7. випуск банківських векселів
|
5.3.4. Поєднати джерела формування власного капіталу банку з їх характеристикою.
| Джерела формування власного капіталу банку
| Характеристика
|
| 1. Статутний капітал
| А. залишається після розподілу чистого прибутку на сплату податків, формування резерву та виплату дивідендів власникам і призначається на розширення банківського бізнесу
|
| 2. Резервний фонд
| Б. фонд основних коштів, фонд переоцінки основних засобів, які призначені для виробничого та соціального розвитку банку
|
| 3. Спеціальні фонди
| В. грошові ресурси, що резервуються банком для забезпечення непередбачених витрат, покриття збитків від банківської діяльності, а також виплати дивідендів по привілейованих акціях, якщо недостатньо прибутку
|
| 4. Нерозподілений прибуток
| Г. формується під час організації нового банку шляхом випуску і реалізації акцій; формується лише за рахунок власних коштів акціонерів
|
5.3.5. Поєднати компоненти та рівні регулятивного капіталу банку відповідно до Базеля-ІІ.
| Рівень капіталу
| Компоненти
|
| Капітал 1-го рівня
| А. - Короткостроковий субординований борг
- Чистий прибуток торгового портфеля (який враховується згідно із законодавством ЄС)
|
| Капітал 2-го рівня
| Б. - Сплачений статутний капітал
- Розкриті резерви, створені з прибутку
- Гібрідні інструменти першого рівня
|
| Капітал 3-го рівня
| В. - Довгостроковий субординований борг
- Результати переоцінки основних засобів
- Загальні резерви
- Резерви, які не розкриті у звітності, яка публікується
- Нереалізований прибуток переоцінки пайових цінних паперів (45% від величини)
- Гібрідні інструменти (позиковий / власний капітал)
|
5.3.6. Поєднати коефіцієнти капіталу та порядок їх розрахунку.
| Коефіцієнти капіталу
| Порядок розрахунку
|
| 1. Коефіцієнт капіталу всього (мінімум 8%)
| А. Капітал нижнього 2-го рівня / Капітал 1-го рівня
|
| 2. Коефіцієнт капіталу 1-го рівня (мінімум 4%)
| Б. Загальний капітал 2-го рівня / Капітал 1-го рівня
|
| 3. Коефіцієнт гібрідного капіталу 1-го рівня (мінімум 15%)
| В. Власний капітал / Активи, зважені на ризик
|
| 4. Коефіцієнт капіталу нижнього 2-го рівня (мінімум 50%)
| Г. Капітал 1-го рівня / Активи, зважені на ризик
|
| 5. Коефіцієнт капіталу 2-го рівня (мінімум 100%)
| Д. Гібрідний капітал 1-го рівня / Загальний капітал 1-го рівня
|
5.3.7. Поєднати класи капіталоємності гібридних інструментів та строки відповідно до Fitch.
| Клас, ступінь капіталоємності
| Строк
|
| Клас E – найвищий вміст капіталу
| 1. 6-7 років
|
| Клас D – високий вміст капіталу
| 2. Менше 5 років
|
| Клас С – середній вміст капіталу
| 3. Понад 20 років
|
| Клас В – низький рівень капіталу
| 4. 10-20 років
|
| Клас А – капітал відсутній (борг)
| 5. 8-9 років
|
5.3.8. Поєднати класи гібридних інструментів та вміст капіталу (підхід R& I).
| Клас
| Вмівст капіталу, %
|
| Клас 1
| А. 70
|
| Клас 2
| Б. 90
|
| Клас 3
| В. 10
|
| Клас 4
| Г. 30
|
| Клас 5
| Д. 50
|
5.3.9. Поєднати поняття та їх сутність.
| Поєднати
| Сутність
|
| 1. Депозити до запитання
| А. операції з цінними паперами, які складаються з двох частин і при яких укладається єдина генеральна угода між учасниками ринку (НБУ та комерційними банками) про продаж-купівлю державних цінних паперів на певний строк із зобов'язанням зворотного продажу-купівлі у визначений термін або на вимогу однієї із сторін за заздалегідь обумовленою ціною
|
| 2. Строкові депозити
| Б. це позичковий капітал комерційного банку, що передається іншому банку у тимчасове користування на умовах повернення і платності
|
| 3. Облігація
| В. може бути використаний власником як платіжний засіб за товари і послуги, причому новий власник може передати його третій особі шляхом індосаменту; оогашення відбувається шляхом його викупу після закінчення строку обертання або ж дострокового викупу; у ньому вказується розмір прибутку у вигляді процента до номіналу, що одержує власник векселя
|
| 4. Банківський вексель
| Г. це цінний папір, що емітується банком для залучення коштів; власники таких паперів фактично надають банку довгострокову позику, за що отримують фіксований прибуток протягом терміну дії позики; з настанням терміну погашення банк повертає власнику номінальну вартість даного паперу
|
| 5. Міжбанківський кредит
| Д. це кошти, що зберігаються на окремих депозитних рахунках у банку протягом строку, який визначається у депозитній угоді
|
| 6. Операції РЕПО
| Е. це кошти, що залучені на депозит без визначеного строку погашення та поповнюються і використовуються власниками залежно від потреби в цих коштах; розміщуються у банку на поточних, кореспондентських та бюджетних рахунках клієнтів і використовуються ними для здійснення поточних розрахунків
|
5.3.10. Поєднати показник та методику розрахунку.
| Показник
| Методика розрахунку
|
| 1. Середній строк зберігання вкладів
| А. = оборот за видатками / середньоквартальний залишок коштів
|
| 2. Осідання вкладів
| Б. = середній залишок коштів за квартал * кількість днів у періоді / оборот за видатками
|
| 3. Оборотність вкладів
| В. = (залишок коштів на кінець періоду - залишок коштів на початок періоду) / оборот за приходом
|
