Виды валютной позиции банка

Вид валютной позиции	Состав

 

Задание 3. Изучив Инструкцию Банка России от 15.07.2005 № 124-И «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями» (с учетом изменений и дополнений):

3.1. Оцените достоверность приведенных высказываний.

		Верно/ неверно	Основание
1.	Активы включаются в расчет чистой балансовой позиции за минусов резервов на возможные потери.
2.	Балансирующая позиция в рублях не должна превышать 20 % от собственного капитала кредитной организации.
3.	Балансирующая позиция в рублях рассчитывается как разность между абсолютной суммой всех коротких и длинных открытых валютных позиций в рублевой оценке.
4.	В расчет чистой «спот» позиции включаются внебалансовые требования и обязательства по срочным сделкам.
5.	В расчет чистой «спот» позиции по доллару США включаются внебалансовые требования и обязательства в рублях, величина которых зависит от изменения установленного Банком России курса доллара США по отношению к рублю.
6.	В расчет чистой срочной позиции включаются хеджирующие сделки, заключенные на организованных торговых площадках.
7.	Выданные гарантии и поручительства включаются в расчет чистой позиции со знаком «+».
8.	Выданные гарантии и поручительства включаются в расчет чистой позиции, когда по профессиональному суждению кредитной организации они классифицируются в IV-V категории качества.
9.	Длинная позиция в отдельных иностранных валютах не должна превышать 10 % от собственного капитала кредитной организации.
10.	Длинная чистая позиция включается в расчет открытой валютной позиции со знаком «+».
11.	Короткая чистая позиция включается в расчет открытой валютной позиции со знаком «-».
12.	Кредитные организации обязаны соблюдать установленные лимиты открытых валютных позиций ежедневно.
13.	Лимиты открытых валютных позиций устанавливаются по драгоценным камням и металлам.
14.	Неполученные проценты кредитам и прочим размещенным средствам (включая межбанковские кредиты) включаются в расчет совокупной внебалансовой позиции.
15.	Опционные контракты с премией в размере до 0, 00001 от стоимости базисного актива в расчет чистой опционной позиции не включаются.
16.	Полученные гарантии и поручительства включаются в расчет чистой позиции со знаком «-».
17.	Превышение установленных лимитов открытых валютных позиций может переноситься на следующий операционный день.
18.	Размеры (лимиты) открытых валютных позиций рассчитывается относительно к собственному капиталу кредитной организации.
19.	Срочные сделки, заключенные кредитной организацией до 17.08.1998, не включаются в расчет чистой «спот» позиции.
20.	Сумма всех коротких позиций в отдельных иностранных валютах не должна превышать 20 % от собственного капитала кредитной организации.
21.	Филиалам кредитных организаций устанавливаются сублимиты открытых валютных позиций.
22.	Совокупная балансовая позиция – это сумма чистой балансовой позиции и чистой срочной позиции.
23.	Чистая балансовая позиция рассчитывается как разность между балансовыми пассивами и активами.
24.	Чистая позиция по гарантиям, поручительствам и аккредитивам рассчитывается по каждой из иностранных валют.
25.	Чистая позиция по гарантиям, поручительствам и аккредитивам рассчитывается как разность между внебалансовыми требованиями и обязательствами в одной и той же иностранной валюте по полученным и выданным гарантиям, поручительствам и аккредитивам.

 

3.2. Задачи.

1. Рассчитайте валютные позиции (чистые, совокупные, открытые и балансирующие) кредитной организации и определите выполнение лимитов по ним, если (в тысячах),:

- собственные средства банка в валюте РФ – 100 000;

- ссудная задолженность (с учетом РВПС) в: евро – 50;

долларах США – 100;

- привлеченные депозиты и кредиты в: евро – 75;

долларах США – 50;

- ценные бумаги для перепродажи (с учетом РВП) в долларах США – 10;

- выданные гарантии (отнесенные к IV категории качества) в:

евро – 1 000;

долларах США – 20.

Курс доллара США – 31, 1278 руб., евро – 44, 0149 руб.

 

2. Рассчитайте валютные позиции (чистые, совокупные, открытые и балансирующие) кредитной организации и определите выполнение лимитов по ним, если (в тысячах):

- собственные средства банка в валюте РФ – 1 000 000;

- ссудная задолженность (с учетом РВПС) в: евро – 800;

долларах США – 150;

- привлеченные депозиты и кредиты в: евро – 1 200;

долларах США – 1 000;

- предоставлены МБК в евро – 500;

- приобретены еврооблигации номинальной стоимостью в долларах США 1 тысяча в количестве 1 000 штук;

- получено поручительство субъекта РФ в долларах – 5 000 (по кредиту заемщику-экспортеру со средним финансовым положением);

- выданные банковские гарантии (отнесенные к V категории качества) в евро – 4 000;

- банку предоставлено обеспечение по предоставленным кредитам II категории качества в евро – 100.

Курс доллара США – 31, 1278 руб., евро – 44, 0149 руб.

 

Задание 3. Задачи.

3.1. По прогнозам экспертов на начало 2012 г. ожидается курс доллара 32, 25 руб. Существует два варианта вложения средств клиента в сумме 50 млн. долл. США: в трехмесячный депозит ЕБРР в долл. США под 4, 5% годовых или российском банке в рублях под 10%, годовых. Курс покупки/продажи доллара США на дату оформления депозита - 31, 76/31, 95 руб. за долл. США. Определите, какой вариант более выгоден клиенту и какая ставка по депозитам является безубыточной для клиента.

 

3.2. Рассчитайте трехмесячный форвардный курс доллара США в евро, если спот-курс долл./евро 0, 8412, трехмесячная ставка по доллару – 3, 5%, а по евро – 2, 6%.

 

3.3. Курс евро на спот-рынке составляет 1, 2345 долл. США. Банк покупает put-опцион на 100 тыс. евро по курсу 1, 3569 долл. за евро на срок 3 месяца. Премия по опциону равна 0, 03 долл. за евро. Рассчитайте, при каком курсе исполнение опциона позволит компенсировать уплаченную продавцу опциона премию полностью.

 

Задание 4. Тесты.

1. Спотовые валютные сделки – это:

а) сделки купли – продажи иностранной валюты с условием поставки средств по этим сделкам не позднее второго рабочего банковского дня с даты их заключения;

б) сделки купли – продажи иностранной валюты с условием поставки средств по этим сделкам через определенный срок, превышающий два рабочих банковских дня с даты их заключения.

2. Пространственный валютный арбитраж – это:

а) валютная операция, сочетающая покупку (продажу) иностранной валюты с последующим заключением контрсделки – продажи (покупки) в целях получения прибыли за счет разницы в курсах валют на различных рынках;

б) валютная операция, сочетающая покупку (продажу) иностранной валюты с последующим заключением контрсделки – продажи (покупки) в целях получения прибыли за счет колебания валютных курсов в течение пределенного периода;

в) валютная операция, целью которой является покупка иностранной валюты по самому низкому курсу.

3. Валютный форвард – это:

а) контракт по оформлению срочной валютной сделки, в соответствии с которым одна сторона (продавец) обязуется продать другой стороне (покупателю) определенное количество иностранной валюты в определенный момент в будущем по цене, зафиксированной в момент заключения сделки;

б) биржевой контракт, в соответствии с которым одна сторона (продавец) обязуется продать другой стороне (покупателю) определенное количество иностранной валюты в определенный момент в будущем по цене, зафиксированной в момент заключения сделки;

в) контракт, заключаемый на срочном валютном рынке, по которому одна сторона (продавец) продает, а другая сторона (покупателю)покупает право купить или продать базисную валюту на условиях контракта;

г) соглашение между двумя или более сторонами о проведении обмена денежными платежами за определенный период в будущем.

4. Временной валютный арбитраж – это:

а) валютная операция, сочетающая покупку (продажу) иностранной валюты с последующим заключением контрсделки – продажи (покупки) в целях получения прибыли за счет разницы в курсах валют на различных рынках;

б) валютная операция, сочетающая покупку (продажу) иностранной валюты с последующим заключением контрсделки – продажи (покупки) в целях получения прибыли за счет колебания валютных курсов в течение пределенного периода;

в) валютная операция, целью которой является покупка иностранной валюты по самому низкому курсу.

5. Валютный опцион – это:

а) контракт по оформлению срочной валютной сделки, в соответствии с которым одна сторона (продавец) обязуется продать другой стороне (покупателю) определенное количество иностранной валюты в определенный момент в будущем по цене, зафиксированной в момент заключения сделки;

б) биржевой контракт, в соответствии с которым одна сторона (продавец) обязуется продать другой стороне (покупателю) определенное количество иностранной валюты в определенный момент в будущем по цене, зафиксированной в момент заключения сделки;

в) контракт, заключаемый на срочном валютном рынке, по которому одна сторона (продавец) продает, а другая сторона (покупателю)покупает право купить или продать базисную валюту на условиях контракта;

г) соглашение между двумя или более сторонами о проведении обмена денежными платежами за определенный период в будущем.

6. Конверсионный (конвертационный) валютный арбитраж – это:

а) валютная операция, сочетающая покупку (продажу) иностранной валюты с последующим заключением контрсделки – продажи (покупки) в целях получения прибыли за счет разницы в курсах валют на различных рынках;

б) валютная операция, сочетающая покупку (продажу) иностранной валюты с последующим заключением контрсделки – продажи (покупки) в целях получения прибыли за счет колебания валютных курсов в течение пределенного периода;

в) валютная операция, целью которой является покупка иностранной валюты по самому низкому курсу.

7. Валютный фьючерс – это:

а) контракт по оформлению срочной валютной сделки, в соответствии с которым одна сторона (продавец) обязуется продать другой стороне (покупателю) определенное количество иностранной валюты в определенный момент в будущем по цене, зафиксированной в момент заключения сделки;

б) биржевой контракт, в соответствии с которым одна сторона (продавец) обязуется продать другой стороне (покупателю) определенное количество иностранной валюты в определенный момент в будущем по цене, зафиксированной в момент заключения сделки;

в) контракт, заключаемый на срочном валютном рынке, по которому одна сторона (продавец) продает, а другая сторона (покупателю)покупает право купить или продать базисную валюту на условиях контракта;

г) соглашение между двумя или более сторонами о проведении обмена денежными платежами за определенный период в будущем.

8. Лимит открытой валютной позиции – это:

Максимально допустимое отношение величины открытой валютной позиции к сумме его собственных средств (капитала);

Максимально допустимое отношение величины открытой валютной позиции к сумме его активов.

9. Своп – это:

а) контракт по оформлению срочной валютной сделки, в соответствии с которым одна сторона (продавец) обязуется продать другой стороне (покупателю) определенное количество иностранной валюты в определенный момент в будущем по цене, зафиксированной в момент заключения сделки;

б) биржевой контракт, в соответствии с которым одна сторона (продавец) обязуется продать другой стороне (покупателю) определенное количество иностранной валюты в определенный момент в будущем по цене, зафиксированной в момент заключения сделки;

в) контракт, заключаемый на срочном валютном рынке, по которому одна сторона (продавец) продает, а другая сторона (покупателю)покупает право купить или продать базисную валюту на условиях контракта;

г) соглашение между двумя или более сторонами о проведении обмена денежными платежами за определенный период в будущем.

10. Короткой и длинной может быть валютная позиция:

а) открытая;

б) закрытая.