Студопедия Главная Случайная страница Обратная связь

Разделы: Автомобили Астрономия Биология География Дом и сад Другие языки Другое Информатика История Культура Литература Логика Математика Медицина Металлургия Механика Образование Охрана труда Педагогика Политика Право Психология Религия Риторика Социология Спорт Строительство Технология Туризм Физика Философия Финансы Химия Черчение Экология Экономика Электроника

Глава 13. СТРАХОВОЙ РЫНОК




 

13.1. Понятие страхового рынка

13.2. Место и функции страхового рынка

13.3. Структура страхового рынка

13.4. Классификация страхования

13.5. Регулирование страхового рынка

13.6. Тенденции развития страхового рынка России

 

13.1. Понятие страхового рынка

 

Страховой рынок - составная часть финансового рынка страны, где предметом купли-продажи являются страховые продукты. Потребительские свойства данных продуктов весьма специфичны и отличны от других продуктов финансового рынка. Их специфика происходит из сущности страхования как системы (и способа) защиты тех материальных (имущественных) интересов субъектов страхового рынка (граждан, предприятий, организаций, государства), угроза которым существует всегда, но не носит обязательного характера. Эта угроза реальна, но вероятностна по своей сути: реальная для всего общества, а для каждого индивида вероятностна. Поэтому всегда существуют выбор и расчет: покупать (продавать) или не покупать (не продавать) тот или иной страховой продукт. Очевидно, что для реализации данного выбора страховой продукт должен всегда присутствовать на финансовом рынке. Данное присутствие и формирует страхование как составную часть финансовых отношений, сложившихся в стране.

Каждый страховой продукт соотносится с конкретным объектом страхования (что страхуется), определяет причины страхования (страховой риск), его стоимость (страховую сумму, объем ответственности страховщика), цену (страховой тариф), условия денежных платежей (расчетов) в предвидении тех событий, от которых последний страхуется. Свидетельством (сертификатом) страхового продукта служит документ, называемый страховым полисом. Полис подтверждает факт заключенного договора страхования (купли-продажи страхового продукта), который всегда предметен, адресован участникам страхования, содержит основные количественные параметры сделки, является юридическим документом.

Специфика страхового продукта (его видимая сторона) в том, что страховой взнос всегда меньше страховой суммы. Такое соотношение обеспечивает рыночную привлекательность страховых продуктов и соответствующий спрос на них. Видимая выгода от покупки страхового продукта налицо. Но она не означает потери продавца, так как число полисов (покупателей) обычно больше, чем число страховых случаев. В силу этого продавец (страховщик) не несет потерь, если цена страхового продукта определена правильно. Можно предположить, что страхование - это своеобразная игра между покупателями и продавцами страховых продуктов, т.е. страхователями и страховщиками. Суммарная величина выигрышей и проигрышей в этой игре должна быть сведена к нулю (теоретически). Данное правило можно сформулировать по-другому: финансовые обязательства страхователей и страховщика изначально приравниваются друг другу. Теоретически страховой фонд, собранный страховщиком от продажи страховых продуктов, должен в точности покрыть все его обязательства по страховым возмещениям, а также собственные затраты и некоторую прибыль. Кроме того, динамика страховых событий неравномерна, что нарушает требование балансового равенства обязательств страхователей и страховщика, если его ограничивать размерами короткого периода.

Решить эти противоречия можно, установив определенные соотношения между платежами страхователей и страховщика, возникающими по поводу купли-продажи страхового продукта, т.е. определив цену страхового продукта (тариф). Уровень тарифа должен быть достаточно низок, чтобы обеспечить сбыт данного страхового продукта, но и в то же время достаточно высок, чтобы покрыть расходы страховщика на выплату возмещения и содержание аппарата страховой компании, а также обеспечить необходимую прибыль. Эта противоречивая задача решается на основе использования вероятностных расчетов.

Схема расчетов проста. Первоначально определяется тариф нетто (нетто-ставка), при котором теоретически сохраняются условия игры с нулевым результатом для ее участников; затем рассчитывается тариф брутто (брутто-ставка), превышающий нетто-ставку на величину, достаточную для выполнения обязательств страховщика, не связанных прямо с выплатой страхового возмещения. Величина превышения определяется путем соответствующей калькуляции расходов страховщика, различного рода сопоставлений и оценок.

Подчеркнем, что тариф, с одной стороны, заключает в себе величину страхового риска (и следовательно, определяет его цену). С другой - представляется некоторой средней величиной. Между тем страховые события действуют не в среднем, а избирательно, адресно. Данное противоречие решается путем соответствующей дифференциации цен страхового продукта по категориям его покупателей с учетом их индивидуальных рисков. Другими словами, в процедуру купли-продажи страховых продуктов вводится система скидок и накидок, при которой учитываются индивидуальные особенности страхователей и которая одновременно заинтересовывает и даже вынуждает страхователя к бережному отношению к застрахованному объекту, т.е. минимизации страхового риска.

Таким образом, стоимость и цена страхования как количественные характеристики страхового продукта - вполне конкурентные величины. Необходимость продать страховой продукт вынуждает страховщика к совершенствованию страховых продуктов, снижению цен на них. Необходимость получить прибыль, наоборот, требует повышения цен. Отсюда страховой рынок регулируется спросом и предложением на страховые продукты, за исключением тех случаев, когда страхование объектов (субъектов) осуществляется в обязательном порядке (т.е. по закону).

 

13.2. Место и функции страхового рынка

 

Место страхового рынка в финансовой системе

 

Место страхового рынка обусловлено двумя обстоятельствами. С одной стороны, существует объективная потребность в страховой защите, что и приводит к образованию страхового рынка в социально-экономической системе общества. С другой стороны, денежная форма организации страхового фонда обеспечения страховой защиты связывает этот рынок с общим финансовым рынком.

Страхование возникло и развивалось как осознанная объективная потребность человека и общества в защите от случайных опасностей. Процесс общественного воспроизводства сопровождается конфликтами и противодействием различных сил природного и общественного характера, что может приводить к значительным материальным потерям.

Общественная потребность возмещения материальных потерь определяет необходимость установления определенных взаимоотношений между людьми по их предупреждению, ограничению и преодолению. Такие объективные экономические отношения, связанные с обеспечением непрерывности и бесперебойности общественного воспроизводства, а также с поддержанием стабильности и устойчивости достигнутого уровня жизни в совокупности, выражают суть страховой защиты. Потребность в страховой защите носит всеобщий характер, она охватывает все фазы общественного воспроизводства, все звенья социально-экономической системы общества, все хозяйствующие субъекты и все население.

Страхование - обязательное условие общественного воспроизводства. Поэтому затраты по обеспечению страховой защиты должны входить в издержки производства, что соответствует амортизационной теории страхования и противоречит теории Маркса, согласно которой источником образования страхового фонда служит прибыль. Марксистская концепция страхового фонда была воплощена в советской экономике и в какой-то мере соблюдается в современной России, когда хозяйствующие субъекты не могут все затраты на страхование относить на издержки производства. Данное обстоятельство выступает сдерживающим фактором развития современного российского страхового рынка.

Страховой рынок не только способствует развитию общественного воспроизводства, но и активно воздействует через страховой фонд на финансовые потоки в народном хозяйстве. Место страхового рынка в финансовой системе обусловлено как ролью различных финансовых институтов в финансировании страховой защиты, так и их значением как объектов размещения инвестиционных ресурсов страховых организаций и обслуживания страховой, инвестиционной и других видов деятельности (рис. 13.1).

 

Место страхового рынка в финансовой системе

 

 

Рис. 13.1

 

Всеобщность страхования определяет непосредственную связь страхового рынка с финансами предприятий, финансами населения, банковской системой, государственным бюджетом и другими финансовыми институтами, в рамках которых реализуются страховые отношения. В таких отношениях соответствующие финансовые институты выступают как страхователи и потребители страховых продуктов. Специфические отношения складываются между страховым рынком и государственным бюджетом и государственными внебюджетными фондами, что связано с организацией обязательного страхования.

Устойчивые финансовые отношения имеет страховой рынок с рынком ценных бумаг, банковской системой, валютным рынком, государственными и региональными финансами, где страховые организации размещают страховые резервы и другие инвестиционные ресурсы.

Проведение страховыми организациями страховой, инвестиционной и других видов деятельности связано с отчислениями в государственный и местные бюджеты, внебюджетные государственные фонды и т.д. Кроме того, страховой рынок использует отдельные финансовые институты (например, банки) для реализации своих страховых продуктов.

Функционирование страхового рынка происходит в рамках финансовой системы как на партнерской основе, так и в условиях конкуренции. Это касается конкурентной борьбы между различными финансовыми институтами за свободные денежные средства населения и хозяйствующих субъектов. Если страховой рынок, например, предлагает страховые продукты по страхованию жизни, то банки - депозиты, фондовый рынок - ценные бумаги и т.д.

 

Функции страхового рынка

 

Страховой рынок выполняет ряд взаимосвязанных функций: компенсационную, накопительную, распределительную, предупредительную и инвестиционную.

Основная функция страхового рынка - компенсационная функция, благодаря которой существует институт страхования. Содержание функции выражается в обеспечении страховой защиты юридическим и физическим людям в форме возмещения ущерба при наступлении неблагоприятных явлений, которое и было объектом страхования.

Накопительная, или сберегательная, функция обеспечивается страхованием жизни и позволяет накопить в счет заключенного договора страхования заранее обусловленную страховую сумму. Следует отметить, что банки также осуществляют сберегательную функцию, но в отличие от страховщиков они выплачивают регулярные доходы владельцам вкладов в виде процентов, а страховщики преимущественно выплачивают только разовые компенсации. Накопительная функция проявляется также в постоянном увеличении финансового потенциала страхового рынка.

Распределительная функция страхового рынка реализует механизм страховой защиты. Сущность функции выражается в формировании и целевом использовании страхового фонда.

Формирование страхового фонда реализуется в системе страховых резервов, которые обеспечивают гарантию страховых выплат и стабильность страхования. Право на возмещение ущерба имеют участники формирования страхового фонда. Порядок возмещения определяется страховыми организациями исходя из условий договора и правил страхования и регулируется государством.

Предупредительная функция страхового рынка непосредственно не связана с осуществлением страховой деятельности. Данная функция работает на предупреждение страхового случая и уменьшение ущерба. Реализация предупредительной функции обеспечивается финансированием мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев и стихийных бедствий. Соответствующее финансирование осуществляется из фонда предупредительных мероприятий.

Осуществление предупредительных функций способствует повышению финансовой устойчивости страховщиков и выступает важным фактором обеспечения бесперебойности процесса общественного воспроизводства.

Инвестиционная функция страхового рынка реализуется через размещение временно свободных средств в ценные бумаги, депозиты банков, недвижимость и т.д. С развитием страхового рынка роль инвестиционной функции возрастает. Обращает на себя внимание мнение ряда зарубежных экономистов, определяющих страховые компании как институциональных инвесторов, одной из главных функций которых в общественном производстве считается мобилизация капитала посредством страхования.

 

13.3. Структура страхового рынка

 

Страховой рынок представляет собой сложную развивающуюся интегрированную систему, к звеньям которой относятся страховые организации, страхователи, страховые продукты, страховые посредники, профессиональные оценщики страховых рисков и убытков, объединения страховщиков, объединения страхователей и организация его государственного регулирования.

Страховые организации - институциональная основа страхового рынка. Страховая организация или страховая компания - это конкретная форма организации страхового фонда страховщика. Страховая компания осуществляет заключение договоров страхования и их обслуживание. Страховая организация - экономически обособленное звено страхового рынка, что выражается в полной обособленности ее ресурсов и самостоятельности в осуществлении страховой и других видов деятельности. Экономические отношения между страховыми организациями осуществляются на основе сострахования и перестрахования.

Страховые организации структурируются по принадлежности, характеру выполняемых страховых операций, зоне обслуживания.

По принадлежности страховые организации различают на акционерные, частные, публично-правовые и общества взаимного страхования.

Акционерная страховая компания - это негосударственная организационная форма, в которой в качестве страховщика выступает частный капитал в виде акционерного общества. Уставный капитал акционерного страховщика формируется из акций и других ценных бумаг, что позволяет при ограниченных средствах значительно увеличить финансовый потенциал страховой организации. Акционерная форма страховщиков доминирует на страховых рынках развитых стран.

Частные страховые компании принадлежат одному собственнику или его семье. К уникальной форме частных страховщиков можно отнести английскую корпорацию "Ллойд", которая представляет собой не юридическое лицо, а объединение физических лиц. В осуществлении страхования эта корпорация не выступает от своего имени, а создает все необходимые предпосылки для страховой деятельности своих членов, которые выступают на страховом рынке от своего имени и за свой счет.

В государственном страховании в качестве страховщиков выступает государство. В круг интересов государства входит его монополия на проведение отдельных видов страхования, что определяется соответствующим законом о статусе страховой организации. Организация государственных страховых компаний осуществляется путем их учреждения со стороны государства или национализации акционерных страховых компаний и обращения их имущества в государственную собственность. Осуществление государственного страхования способствует государственному регулированию национального страхового рынка.

Правительственные страховые организации относятся к некоммерческим структурам, деятельность которых основана на субсидировании. Правительственные страховые организации специализируются на страховании от безработицы и страховании компенсаций рабочим и служащим.

Общество взаимного страхования - это особая негосударственная организационная форма, выражающая договоренность между группой физических или юридических лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков в определенных долях в соответствии с установленными правилами страхования. Взаимное страхование, по существу, - некоммерческая форма организации страхового фонда, которая обеспечивает страховую защиту имущественных интересов членов своего общества. С юридических позиций каждый член общества взаимного страхования - одновременно и страховщик, и страхователь. При этом документом, удостоверяющим право на владение капиталом общества взаимного страхования, его доходом и страховую защиту, является полис.

В развитых странах мира доля рынка взаимного страхования достигает 50% и имеет место тенденция повышения его роли. Привлекательность взаимного страхования определяется прежде всего низкими ценами и возможностью обеспечить реальную страховую защиту.

По характеру выполняемых страховых операций различают специализированные и универсальные страховые организации.

Специализированные страховые компании проводят отдельные виды страхования, например страхование жизни, огневое страхование, ядерное страхование и др. К специализированным страховщикам относятся и перестраховочные компании, которые принимают от страховщиков за определенную плату часть застрахованного риска. Цель перестрахования - создание сбалансированного портфеля договоров страхования, обеспечение финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций.

Универсальные страховые организации предлагают большой перечень страховых услуг.

По зоне обслуживания различают местные, региональные, национальные и международные (транснациональные) страховые организации.

Спрос на страховые продукты предъявляет страхователь. Это - юридическое или дееспособное физическое лицо, страхующее имущество или заключающее со страховщиком договор личного страхования или страхования ответственности. Страхователь уплачивает страховые взносы и имеет право на получение страховки при наступлении страхового случая.

Страховой продукт - центральное понятие страхового рынка. Потребительная стоимость страхового продукта состоит в обеспечении страховой защиты. Цена страхового продукта связана с затратами на страховое возмещение или страховое обеспечение, а также с расходами на ведение дела и размером прибыли страховщика, но, как и всякая цена, она зависит от спроса и предложения.

Продвижение страховых продуктов на страховом рынке и их реализацию преимущественно осуществляют страховые посредники: страховые агенты и страховые брокеры.

Страховые агенты - физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями.

Страховыми брокерами могут быть независимые юридические или физические лица, имеющие лицензию на проведение посреднических операций по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика. Страховой брокер не является участником страхового договора. Его обязанность состоит в оказании посреднической услуги и содействии исполнению договора страхования.

Функционирование страхового рынка предполагает наличие профессиональных оценщиков рисков и убытков, в качестве которых выступают сюрвейеры и аджастеры.

Сюрвейеры - инспекторы или агенты страховой организации, осуществляющие осмотр имущества, принимаемого на страхование. В качестве сюрвейера выступают также специализированные фирмы по противопожарной безопасности, охране труда и т.д., взаимодействие которых со страховщиком строится на договорной основе. По заключению сюрвейера страховая компания принимает решение о заключении договора страхования.

Аджастеры - это уполномоченные физические или юридические лица страховщика, занимающиеся установлением причин, характера и размера убытков. По результатам проведенной работы аджастер составляет страховой акт (аварийный сертификат).

Для защиты своих интересов, разработки законодательных актов, подготовки стандартных правил страхования, сбора и публикации страховой статистики и других совместных целей страховые организации создают объединения (ассоциации) страховщиков. Объединения страховщиков создаются как на региональном, так и на национальном уровнях. Кроме того, объединяются и специализированные страховые организации. Такие объединения страховщиков не могут заниматься страховой деятельностью.

Между тем страховые компании объединяются для проведения некоторых страховых операций в страховой пул. Такое объединение страховщиков позволяет увеличить финансовые возможности для принятия на страхование крупных рисков. Заключение договора страхования со страховым пулом для страхователя означает, что на стороне страховщика находятся все участники пула. Однако при наступлении страхового случая страхователь вынужден урегулировать претензии с каждым из страховщиков в отдельности. Такая форма организации страховых отношений называется сострахованием.

Защищают свои интересы и страхователи, создавая объединения страхователей. Такие объединения выражают интересы пострадавших страхователей от недобросовестных страховых организаций, оказывают потерпевшим юридическую помощь, участвуют в совершенствовании и развитии страхового законодательства и др.

Важным звеном страхового рынка выступает система государственного регулирования, необходимость которого связана в первую очередь с защитой прав и интересов страхователей, предотвращением их финансовых потерь вследствие неплатежеспособности страховой организации. Государственное регулирование страхового рынка обеспечивается страховым законодательством и государственным страховым надзором.

В Российской Федерации страховое законодательство базируется на Гражданском кодексе РФ (гл. 48), Федеральном законе "Об организации страхового дела в Российской Федерации" и ряде законов, регламентирующих организацию обязательного страхования. Существенную часть этой системы помимо сугубо страхового законодательства составляют подзаконные акты органа страхового надзора и ведомственные нормативные документы. К важным инструментам государственного регулирования страхового рынка относятся требования к минимальному размеру уставного капитала страховщика, система налогообложения страховых организаций и организация их аудита, в том числе актуарного (рис. 13.2).

 

Государственное регулирование страхового рынка

 

┌──────────────────────────────────────────────┐

│Государственное регулирование страхового рынка│

└─────────┬─────────────────────────┬──────────┘

│ │

\│/ \│/

┌────────────────────────┐ ┌────────────────────────┐

│ Законодательное │ │ Страховой надзор │

│ регулирование │ │ │

└────────────┬───────────┘ └──────────┬─────────────┘

\│/ \│/

┌────────────────────────┐ ┌────────────────────────┐

│ Государственное │ │ Лицензирование │

│ страхование │ ├────────────────────────┤

├────────────────────────┤ │ Соблюдение страхового │

│ Обязательное │ │ законодательства │

│ страхование │ ├────────────────────────┤

├────────────────────────┤ │ Тарифы │

│ Антимонопольное │ ├────────────────────────┤

│ регулирование │ │ Перестрахование │

├────────────────────────┤ ├────────────────────────┤

│ Уставный капитал │ │ Формирование │

├────────────────────────┤ │ и размещение резервов │

│ Налогообложение │ ├────────────────────────┤

├────────────────────────┤ │ Платежеспособность │

│ Аудит │ ├────────────────────────┤

└────────────────────────┘ │ Обеспечение гласности │

└────────────────────────┘

 

Рис. 13.2

 

Регулирующая роль государственного органа по страховому надзору предусматривает организацию системы обязательного лицензирования страховых организаций, соблюдение страховщиками страхового законодательства и их финансовой устойчивости. При этом финансовая устойчивость страхования обеспечивается как требованиями к минимальному размеру уставного капитала, так и системами тарификации, перестрахования, формирования и размещения резервов и гарантией платежеспособности.

 

13.4. Классификация страхования

 

Существует множество классификаций страхования, что обусловлено многообразием объектов и рисков страхования, отраслей, видов, форм организации и проведения и т.д. Среди классификаций страхования выделяется страхование по формам проведения, отраслям, видам страховой деятельности и классам.

 

Обязательное и добровольное страхование

 

По формам вовлечения в систему страховых отношений различают обязательное и добровольное страхование.

Обязательное страхование осуществляется в силу закона. Обязательную форму страхования устанавливает государство, когда страховая защита того или иного объекта связана с интересами общества. При этом соответствующее законодательство определяет перечень объектов, подлежащих страхованию, объем страховой ответственности, уровень страхового обеспечения, основные права и обязанности участников страхования, порядок формирования страховых тарифных ставок. Закон также определяет страховые организации, которым поручается проведение обязательного страхования.

В Российской Федерации проводится обязательное:

- медицинское страхование;

- государственное личное страхование военнослужащих, сотрудников налоговых органов, службы внешней разведки, работников таможенных органов, судей, прокуроров, следователей, должностных лиц правоохранительных и контролирующих органов, государственных служащих и депутатов Совета Федерации и Государственной Думы, медицинского персонала, оказывающего психиатрическую помощь, проводящего диагностику и лечение ВИЧ-инфицированных, граждан, проживающих и работающих в закрытых административно-территориальных образованиях, граждан, призванных на военные сборы, работников государственной охраны и инспекторов по охране территорий заповедников и национальных парков;

- личное страхование за счет работодателя граждан, занимающихся частной детективной и охранной деятельностью, работников ядерных установок, радиационных источников и пунктов хранения радиоактивных материалов, космонавтов и работников космической инфраструктуры;

- личное страхование доноров за счет средств службы крови, спасателей за счет органов исполнительной власти;

- страхование жизни и здоровья членов экипажа воздушного судна;

- личное страхование пассажиров;

- страхование ответственности владельца воздушного судна перед третьими лицами;

- страхование ответственности перевозчика перед пассажирами, грузоотправителями и грузополучателями;

- страхование ответственности за причинение вреда при строительстве или эксплуатации гидротехнического сооружения;

- страхование профессиональной ответственности нотариуса, таможенного брокера;

- противопожарное страхование предприятий, перечень которых устанавливается Правительством РФ.

Добровольное страхование осуществляется на основе добровольно заключаемого договора между страхователем и страховщиком. Правила добровольного страхования, определяющие условия и порядок его проведения, устанавливаются страховой организацией самостоятельно исходя из установленных правовых норм.

 

Отрасли и виды страхования

 

В зависимости от объекта страхования выделяют три основные отрасли страхования: личное, имущественное и страхование ответственности.

В число объектов личного страхования входят жизнь, здоровье, трудоспособность и пенсионное обеспечение страхователя или застрахованного лица. Объектом имущественного страхования является имущество в различных видах. Объектом страхования ответственности выступает ответственность перед третьими (физическими и юридическими) лицами, которым может быть нанесен ущерб вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя.

Отраслевая характеристика страхования не выявляет конкретно страховых интересов юридических и физических лиц. Детализация страхования обеспечивается выделением видов страхования. Классификация основных видов страховой деятельности в Российской Федерации приведена на рис. 13.3.

 

Классификация видов страхования

 

┌───────────┐ ┌─────────────┐ ┌──────────────────┐ ┌───────────────┐

┌──┤ Личное │┌──┤Имущественное│┌──┤ Страхование │ │Перестрахование│

│ │страхование││ │ страхование ││ │ ответственности │ └───────────────┘

│ └───────────┘│ └─────────────┘│ └──────────────────┘

│ ┌───────────┐│ ┌─────────────┐│ ┌──────────────────┐

│ │Страхование││ │ Страхование ││ │ Страхование │

├─>│ жизни │├─>│ средств ││ │ гражданской │

│ └───────────┘│ │ наземного ││ │ ответственности │

│ ┌───────────┐│ │ транспорта │├─>│ владельцев │

│ │Страхование││ └─────────────┘│ │ автотранспортных │

│ │ от ││ ┌─────────────┐│ │ средств │

├─>│ несчастных││ │ Страхование ││ └──────────────────┘

│ │ случаев │├─>│ средств ││ ┌──────────────────┐

│ └───────────┘│ │ воздушного │├─>│ Страхование │

│ │ │ транспорта ││ │ гражданской │

│ ┌───────────┐│ └─────────────┘│ │ ответственности │

│ │Медицинское││ ┌─────────────┐│ │ перевозчика │

└─>│страхование││ │ Страхование ││ └──────────────────┘

└───────────┘├─>│ средств ││ ┌──────────────────┐

│ │ водного │├─>│ Страхование │

│ │ транспорта ││ │ профессиональной │

│ └─────────────┘│ │ ответственности │

│ ┌─────────────┐│ └──────────────────┘

├─>│ Страхование ││

│ │ грузов ││ ┌──────────────────┐

│ └─────────────┘├─>│ Страхование │

│ ┌─────────────┐│ │ответственности за│

│ │ Страхование ││ │ неисполнение │

├─>│ других видов││ │ обязательств │

│ │ имущества ││ └──────────────────┘

│ └─────────────┘│

│ ┌─────────────┐│ ┌──────────────────┐

│ │ Страхование │└─>│ Страхование иных │

└─>│ финансовых │ │ видов гражданской│

│ рисков │ │ ответственности │

└─────────────┘ └──────────────────┘

 

Рис. 13.3

 

В отличие от отечественной зарубежная классификация страхования различает классы, в которых концентрируются однородные риски, включая: огневое страхование; страхование от несчастных случаев (в том числе страхование на случай кражи и от всех рисков "в пути"); страхование кредита и залоговых обязательств; транспортное страхование; страхование гражданской ответственности (работодателя, товаропроизводителя, профессиональной деятельности); инженерное страхование (ущерб имуществу и гражданско-правовая ответственность в этой связи); морское, авиационное страхование (страхование морского или воздушного судна и перевозимого груза на борту); страхование жизни и пенсий.

 

13.5. Регулирование страхового рынка

 

Страховой рынок как сегмент финансового рынка является объектом регулирования и надзора. Органы регулирования и надзора призваны содействовать развитию страхового рынка, защищать интересы страхователей, обеспечивать регистрацию страховых организаций, лицензировать страховую деятельность, осуществлять контроль за соблюдением страховыми организациями законодательства. Регулирование страхового рынка осуществляется на международном и национальном уровнях.

 

Международное регулирование страхового рынка

 

В области регулирования страхового рынка на международном уровне по аналогии с Базельским комитетом по банковскому надзору <1> и Международной организацией комиссий по ценным бумагам <2> действует Международная ассоциация страховых надзоров (МАСН) <3>. Она создана в 1994 г. в целях содействия развитию страхового регулирования и надзора на основе международного сотрудничества и взаимодействия. Штаб-квартира находится в г. Базеле (Швейцария). В настоящее время МАСН объединяет более 150 национальных органов страхового регулирования и надзора. Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью (с 2004 г. переименована в Федеральную службу страхового надзора - ФССН) стала членом МАСН в 1994 г.

--------------------------------

<1> Basel Committee on Banking Supervision.

<2> International Organization of Securities Commissions.

<3> IAIS - International Association of Insurance Supervisors.

 

Ассоциация выпускает документы, которые согласно уставу Ассоциации позволяют органу надзора конкретной страны применять либо нет ее принципы, стандарты и рекомендации. Они действительны для всех стран мира независимо от того, относятся они к развитым или развивающимся. Кроме того, разрабатываются методические материалы, например по лицензированию, проведению выездных проверок и т.д., которые служат учебным материалом по осуществлению постоянного надзора за страховыми компаниями, содержат рекомендации по развитию национального страхового законодательства.

Главным документом МАСН являются "Основные принципы страхования" (Insurance Core Principles), принятые в 1997 г. и вышедшие в новой редакции в 2003 г. Документ включает 28 принципов, которые дополняются стандартами, регулирующими более детальные вопросы страхового надзора. Кроме того, для каждого основного принципа страхования установлены критерии, которыми национальный надзорный орган должен руководствоваться в своей деятельности.

Основные принципы страхования предусматривают, что орган страхового надзора должен требовать от страховых компаний прозрачности деятельности, раскрытия на регулярной основе соответствующей информации о результатах финансовой деятельности, финансовом состоянии, рисках и методах управления ими, принципах корпоративного управления и т.д. Финансовую устойчивость страховщиков призваны обеспечивать правила, связанные с ликвидацией страховых компаний и их уходом с рынка. Так, в соответствии с основным принципом страхования N 16 "Закрытие компаний и уход с рынка" рекомендовано государствам разработать единообразный набор вариантов по уходу страховых компаний с рынка. По одинаковым критериям должна определяться их неплатежеспособность. При применении процедур закрытия национальное законодательство должно предоставлять страхователям преимущественное право защиты. В соответствии с основным принципом страхования N 23 "Достаточность капитала и платежеспособность" орган страхового надзора должен требовать от страховщиков соблюдения предписанного режима платежеспособности, включая требования к достаточности капитала, требования в отношении приемлемых форм капитала, что позволяет страховщику справляться со значительными непредвиденными убытками.

В ЕС основными нормативными документами в области регулирования страховых рынков являются директивы, принимаемые Советом Европы и Европейским Парламентом. Они предусматривают меры по ужесточению требований к платежеспособности страховых компаний в связи с ростом количества неплатежеспособных страховщиков.

Внедрение новой системы оценки платежеспособности страховых компаний будет завершено в 2010 г. Главным нововведением является оценка активов и пассивов страховых компаний на основе рыночных принципов с учетом всех рисков, с которыми сталкивается страховая компания в своей деятельности. Система Solvency II включает три группы требований: количественное определение нормативного капитала; качественные требования к внутреннему контролю и управлению рисками, а также деятельности органов страхового надзора; требования по раскрытию информации и прозрачности страхового бизнеса.

 

Регулирование российского страхового рынка

 

Поскольку страховой рынок в Российской Федерации относится к социально значимым сферам национального хозяйства, аккумулирующим значительные денежные средства физических и юридических лиц, обеспечивающим защиту их от рисков, постольку государство жестко контролирует деятельность страховщиков. В основе законодательства, регулирующего страховое дело в России, лежит Гражданский кодекс РФ, а также Закон от 27 ноября 1992 г. "Об организации страхового дела в Российской Федерации" с последующими изменениями. Государственным регулированием страхового рынка занимается Федеральная служба страхового надзора (ФССН) <1>, а также Департамент финансовой политики Министерства финансов РФ (Отдел регулирования страховой деятельности). Основными направлениями их деятельности являются: надзор за общими условиями осуществления страховой деятельности и соблюдением требований законодательства; надзор за финансовым состоянием страховщиков; надзорная и экспертная работа в части экономического обоснования страховой деятельности (обоснованность расчетов страховых тарифов, страховых резервов, бизнес-планов); надзорно-статистическая, аналитическая и сводно-аналитическая работа по общим показателям деятельности страховщиков.

--------------------------------

<1> Федеральная служба страхового надзора образована в соответствии с Указом Президента РФ от 9 марта 2004 г. N 314 "О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти" и Постановлением Правительства РФ от 30 июня 2004 г. N 330 "Об утверждении Положения о Федеральной службе страхового надзора". Официальный сайт в Интернете: www.fssn.ru.

 

Государство как страховщик может прямо участвовать в рыночных отношениях через государственные страховые организации и оказывать все возрастающее воздействие на функционирование страхового рынка различными правовыми установлениями. Государственное регулирование страховой деятельности дополняет рыночный механизм страхования, усиливая его положительные стороны. При этом механизм государственного регулирования страховой деятельности переплетается с рыночным механизмом страхования. Государственное законодательство, расстановка политических сил оказывают влияние на коммерческую деятельность страховщиков. Это выражается в правовом воздействии на страховщиков путем издания соответствующих нормативных актов, прямо или косвенно регулирующих страховую деятельность.

Деятельность страховщиков нацелена на обеспечение беспрерывности процесса производства и возмещение ущерба, причиненного различными непредвиденными обстоятельствами и случайностями. Каждый страховой риск имеет свое индивидуальное измерение. Его величина зависит от ряда факторов: степени вероятности страхового случая, интенсивности вредоносного воздействия разрушительных сил природы, стоимости имущества, принятого на страхование, и т.д. Высокая доля ответственности страховщика за социальные последствия его деятельности требует организации государственного страхового надзора. В общей форме этот надзор выражается в изучении финансового положения страховщика и его платежеспособности по принятым договорным обязательствам перед страхователем.

Регулирующая роль государственного органа по страховому надзору состоит в выполнении им трех функций, с помощью которых обеспечивается надежная защита страхователей.

1. Регистрация и лицензирование страховых компаний. Регистрацию должны пройти все страховщики. В ходе регистрации выясняются профессиональная пригодность страховщика, его финансовое положение. Органом надзора за страховой деятельностью акт регистрации оформляется выдачей соответствующего разрешения или лицензии.

2. Обеспечение гласности. Каждый, кто профессионально занимается страховой деятельностью, обязан публиковать проспект, содержащий полную правдивую и четкую информацию о финансовом положении страховщика. Чтобы не допускать ограничения конкурентной борьбы, федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью должен проверить достоверность представленной информации. Открытость информации о финансовом положении страховщиков способствует сохранению конкурентной борьбы.

3. Поддержание правопорядка в отрасли. Орган госнадзора может начать расследование нарушений закона, принять административные меры в отношении тех, кто действует вопреки интересам страхователей, или передать дело в суд.

В ходе реализации Концепции развития страхования в Российской Федерации были внесены существенные изменения в страховое законодательство, в частности в Закон "Об организации страхового дела в Российской Федерации" и Налоговый кодекс. В 2002 г. был принят Федеральный закон "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств".

В 2006 г. вступили в силу новые правила по размещению страховых резервов. Правила устанавливают, во-первых, перечень активов, в которые страховщики могут инвестировать страховые резервы (государственные ценные бумаги, долговые обязательства органов местного самоуправления, депозитные вклады в банках, имеющих международные рейтинги, акции, корпоративные облигации и векселя, недвижимость, драгоценные металлы и др.), во-вторых, строго определены доли в процентном отношении, которыми покрываются страховые резервы конкретным видом активов. Например, инвестиции в государственные ценные бумаги субъектов РФ и муниципальные ценные бумаги не должны превышать по стоимости 30% суммарной величины страховых резервов страховщика, а стоимость инвестиций в акции - 15%. Таким образом, требования к структуре активов страховых компаний направлены на снижение инвестиционных рисков страховщиков и укрепление их финансовой устойчивости.

Начиная с 2004 г. происходит поэтапное увеличение уставного капитала действующих страховых компаний, и к середине 2007 г. завершился предусмотренный Законом "Об организации страхового дела в Российской Федерации" последний этап повышения капитализации страховщиков.

Важные изменения в страховом законодательстве также связаны с допуском иностранных страховщиков на российский страховой рынок. Сегодня установленная квота иностранного участия в совокупном уставном капитале российских страховщиков равна 25%. 70 страховых компаний (с прямым и косвенным иностранным участием) имеют долю на страховом рынке России, равную 7,6%.

В настоящее время Министерством финансов РФ ведется работа по созданию стратегии развития страховой отрасли, в которой большое внимание будет уделено таким направлениям развития страхового рынка России, как защита прав страхователей в части создания механизмов гарантирования прав страхователей на получение страховых выплат в случаях неисполнения страховой компанией своих обязательств; совершенствование методов взаимодействия страховых регулирующих и надзорных органов с участниками страхового рынка; совершенствование налогообложения страховых компаний и потребителей страховых услуг для стимулирования развития долгосрочного страхования; совершенствование финансовой отчетности страховщиков в целях повышения прозрачности деятельности участников страхового рынка.

 

13.6. Тенденции развития страхового рынка России

 

Современный этап развития российского страхового рынка характеризуется высокими темпами роста. Так, ежегодный прирост страховых премий и выплат обязательного страхования составляет более 30%. Несколько ниже показатели развития добровольного страхования. Благодаря целенаправленной политике регулирующих органов продолжается освобождение страхового рынка от применения страховщиками финансовых инструментов, имеющих лишь формально страховую природу, но предназначенных для снижения налоговой нагрузки.

Развитие современного российского страхового рынка основано на совершенствовании налогового и страхового законодательств, повышении требований к минимальному размеру уставного капитала страховых компаний, охвате страхованием все большего числа финансовых операций, а также на основе экономического роста и повышения доходов населения.

Поступательное развитие страхового рынка проявляется в разработке и выведении на рынок новых страховых продуктов и услуг. В частности, активным направлением развития страхового рынка являются программы страхования финансовых рисков, связанных с бурным ростом кредитования населения. Появились страховые продукты, рассчитанные на защиту банков, осуществляющих потребительское кредитование, страховые продукты для малого и среднего бизнеса. Расширение страхового продуктового ряда обусловлено позитивными изменениями в российской экономике: активизацией участия населения в разнообразных операциях финансового рынка; интенсивным ростом розничных финансовых рынков - потребительского, ипотечного кредитования, рынка частных инвестиций в ценные бумаги, рынка сбережений и накоплений; увеличением доходов населения и доходов в целом, диверсификацией их структуры за счет повышения доли доходов от собственности, предпринимательства; стабилизацией экономики в условиях экономического роста и продолжающихся рыночных реформ.

Весьма благоприятной тенденцией развития российского страхового рынка является усиление его взаимодействия с банковскими учреждениями на условиях взаимовыгодного сотрудничества и в целях создания максимального удобства для клиентов. Взаимодействие страховых компаний с банками осуществляется в рамках так называемого bankassurance, т.е. стратегии распространения страховых продуктов, которая предусматривает их продажу через филиальные сети банков. В мире известны пять основных моделей взаимодействия банковской и страховой деятельности: банк создает дочернюю страховую компанию или наоборот; банк приобретает действующую страховую компанию или наоборот; банк и страховая компания создают совместное предприятие; в целях распространения продуктов банк и страховая компания заключают стратегическое соглашение; банк является посредником страховой компании. В Российской Федерации преобладает четвертая модель взаимодействия. Причем такое сотрудничество возникло как дополнительный канал продажи банковских и страховых продуктов в период, когда банковская и страховая сферы находились на ранних этапах развития. Дальнейшее усиление взаимодействия страховых компаний с банками будет положительно влиять на развитие страхового рынка в РФ.

Важной тенденцией страхового рынка является активизация страхового бизнеса в регионах России. Речь идет и о расширении регионального бизнеса крупных московских компаний, и об активизации деятельности региональных страховых организаций. Однако в региональной структуре страхового рынка сохраняются значительные диспропорции (табл. 13.1).

 

Таблица 13.1. Распределение страховых премий и выплат

(без учета ОМС) по федеральным округам России в 2006 г.

 

Федеральные округа Страховые премии, млрд руб. % к общей сумме Страховые выплаты, млрд руб. % к общей сумме
Центральный 225,5 55,4 83,2 51,4
Приволжский 49,4 12,2 21,3 13,1
Северо-Западный 41,2 10,1 17,0 10,5
Уральский 31,6 7,8 14,8 9,1
Сибирский 29,5 7,3 13,0 8,0
Южный 21,2 5,2 9,2 5,7
Дальневосточный 8,3 2,0 3,5 2,2
За пределами РФ 0,1 0,02 0,001 0,001
Итого 406,8 162,0

 

Источник: www.fssn.ru.

 

По-прежнему на значительной части региональных страховых рынков отсутствует конкуренция за качество продукта и уровень сервиса. Конкурентная борьба происходит лишь за каналы сбыта, дающие основной поток премий, в первую очередь за агентскую сеть, пункты продаж полисов в автосервисах, доступ к страхованию залогового имущества и жизни заемщиков клиентов банков, муниципальные и региональные тендеры государственных структур. При этом многое зависит от субъективного фактора - уровня деловых отношений с теми или иными специалистами, которые могут повлиять на решение о страховании или допуске к сбытовому ресурсу.

Ключевой тенденцией развития российского страхового рынка является его интеграция в мировое страховое сообщество. Она проявляется в проникновении российских страховых компаний на зарубежные рынки капитала и одновременно в поступлении иностранного капитала на российский страховой рынок. Это свидетельствует о том, что страховой рынок России реформируется в условиях процессов финансовой глобализации.

Российский страховой рынок представляется весьма привлекательным для иностранных инвесторов с точки зрения его потенциала роста, который связан с развитием страхования жизни, розничных услуг для населения, региональных рынков. Расходы по страхованию на душу населения в России составляют всего 66 долл. в год, в США этот показатель - 3,46 тыс. долл., в Японии - 3,49 тыс. долл. <1>. Огромные резервы роста рынка очевидны. В годовом отчете австрийской страховой компании Wiener Stаdtischer (Vienna Insurance Group) отмечено, что Россия является самым перспективным рынком страхования Центральной и Восточной Европы.

--------------------------------

<1> Цховребов М. Страховую отрасль ждут большие перемены // Слияния и поглощения. 2005. N 10 (32).

 

Усиление конкуренции на отечественном страховом рынке как между российскими компаниями за клиентуру и сферы влияния, так и с приходящими на рынок иностранными страховщиками, ужесточение требований Федеральной службы страхового надзора к размеру минимального уставного капитала компаний, а также вызовы для бизнеса в связи с предстоящим вступлением России во Всемирную торговую организацию объективно сформировали еще одну тенденцию рынка - консолидацию страхового капитала, укрупнение компаний. Если год назад доля страховой премии, собранной страховыми компаниями, входящими в топ-50, составляла 51% общей суммы, то сейчас этот показатель достиг 71,7% <2>. Консолидация бизнеса - объективный этап в развитии любого сектора финансового рынка. Государство и регулирующие органы предъявляют жесткие требования к размерам уставных капиталов страховщиков. Согласно прогнозам международного рейтингового агентства Fitch Ratings в течение следующих двух-трех лет число лидеров страховой отрасли в России сократится с 20 до 12 - 15 на фоне роста сбора премий на 20% в год <3>.

--------------------------------

<2> Подходы к оценке страховых и перестраховочных компаний // Исследование Эксперт РА. - http://www.raexpert.ru/researches/insurance/.

<3> www.alfastrah.ru // Новости. 2007. 20 февр.

 







Дата добавления: 2014-11-12; просмотров: 3912. Нарушение авторских прав


Рекомендуемые страницы:


Studopedia.info - Студопедия - 2014-2019 год . (0.042 сек.) русская версия | украинская версия