Справка бухгалтерии № 1 от 31 января 2011г.

 

№	Вид начисления	Налого­вая база, руб.	Ставка налога, %	Сумма налога, руб.	Дт счета	Кт счета
	Взносы в Пенсионный Фонд		26,0
	Взносы в Фонд Социального страхования		2,9
	Взносы в Фонд Социального страхования от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний		0,2
	Взносы в ФОМС, в т. ч.:
	в Федеральный Фонд медицинского страхования		3,1
	в Территориальный Фонд медицинского страхования		2,0
Итого	X	34,2		X	X

 

Составил __________________ __________ ___________________________________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

 

2.2. Справки бухгалтерии по разным операциям

Справка бухгалтерии № 2 от "___" ________ 2011г.

Расчет результата от покупки валюты

 

1. Сумма доходов от покупки валюты ___________ руб. ___________ коп.

Документ основание: _____________________________________________________________

 

2. Сумма расходов по покупке валюты ___________ руб. ___________коп.

Документ основание:____________________________________________________________

 

3. Результат от покупки валюты: ___________ руб. ___________ коп.

 

Бухгалтерская запись: Дт _______ Кт ________

Составил ________________ __________ ________________________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

Справка бухгалтерии № 3 от "___" ________2011г.

Расчет курсовой разницы по счету 60

аналитика "Мультиконтейнер";

 

1. Оборот по дебету ____________________ долл. США,

или________________________руб. _____ коп.

Документ основание: ____________________________________________________________

 

2. Оборот по кредиту ____________________ долл. США,

или_________________________руб. _____ коп.

Документ основание: ____________________________________________________________

 

Курсовая разница: ______________________ долл. США,

или__________________________руб. _____ коп.

 

Бухгалтерская запись: Дт ________ Кт ________

Составил ________________ __________ ________________________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

 

 

Справка бухгалтерии № 4 от "____" ________2011г.

Расчет НДС, подлежащего начислению

 

№	Основание начисления	База налогооб­ложения, руб.	Ставка НДС%	Сумма НДС, руб.
	Выручка за 1-15 января, документ №
	Выручка за 16-31 января, документ №
Итого		X

 

Бухгалтерская запись: Д т________ Кт________ Сумма ___________

Составил ________________ __________ ________________________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

Справка бухгалтерии № 5 от "___" ________ 2011г.

Расчет налогового вычета по НДС

 

№	Наименование операции	Номер документа (счет-фактура*)	Дата	Сумма, руб.
	Итого	X	X

 

* Вычет по НДС предоставляется при наличии счета-фактуры поставщика. В данной графе можно записать номер любого другого первичного документа, в котором была указана сумма НДС по приобретенным товарам, работам и услугам ООО "Аврора".

 

Бухгалтерская запись: Дт_______ Кт_______ Сумма ___________

Составил ________________ __________ ________________________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

 

2.3. Расчет реализованного торгового наложения

Справка бухгалтерии № 7 от "___" ______ 2011г.

ТН на начало месяца Сн Кт42	ТН на посту­пившие за месяц това­ры Об Кт42	ТН на выбыв­шие за месяц товары Об Дт42	Предвари­тельное саль­до (п.1+ п.2 – п.3)	Реализовано товаров за месяц Об Кт41	Остаток това­ров на конец месяца Ск Дт41	Итого товаров (п.5 + п.6)	Средний % наценки п.4 х 100: п.7	ТН по реализо­ванным за месяц това­рам (п.8 х п.5:100)

 

Списана реализованная торговая наценка: ________________ руб.

 

Бухгалтерская запись: Дт_____ Кт______

Расчет составил ________________ __________ ________________________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

 

2.4. Расчет и списание издержек обращения по реализованным товарам

Справка бухгалтерии № 8 от "___"________ 2011г.

 

Издержки обращения на остаток товаров

Сумма расходов на на­чало месяца Сн Дт44	Произведенные за месяц расходы (транспортные) Об Дт44	Итого расходов (п.2 + п.3)	Реализовано това­ров за месяц Об Кт41	Остаток товаров на конец месяца Ск Дт41	Итого товаров (п.5 + п.6)	Средний % расхо­дов (п.4 х 100: п.7)	Сумма расходов на остаток товаров на конец месяца (п.8 х п.6: 100)

 

 

Издержки обращения, подлежащие списанию

Основание записи	Сальдо начальное Дт 44	Оборот по Дт 44	Сальдо конечное Дт 44	Оборот по Кт 44 (п.2 + п.3 – п.4)
Аналитическая ведомость по счету 44 "Расходы на продажу"

 

Списаны издержки обращения на реализованные товары: _____________ руб.

Бухгалтерская запись: Дт_____ Кт______

Расчет составил ________________ __________ ________________________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

 

 

2.5. Расчет финансового результата

Справка бухгалтерии № 9 от "___" _______ 2011г.

Расчет финансового результата от продаж

Основание записи	Субсчета счета 90	Сумма оборотов за месяц, руб.
Дебет	Кредит
Журнал-ордер по счету 90 "Продажи", выручка	90-1
Журнал-ордер по счету 90 "Продажи", себестоимость продаж	90-2
Журнал-ордер по счету 90 "Продажи", НДС	90-3
Журнал-ордер по счету 90 "Продажи", расходы на продажу	90-5
Итого обороты	X
Расчет прибыли/убытка от продаж	90-9
Всего обороты	Х

 

Бухгалтерская запись: Дт_____ Кт______ Сумма ___________

Расчет составил ________________ __________ ________________________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи)