Особенности и перечень операций депозитария

 

Предметом депозитарной деятельности является оказание депозитарием определенного перечня специфических услуг. Этот перечень включает услуги: по учету прав на ценные бумаги, в отношении которых разрешено осуществление депозитарной деятельности, путем ведения записей о депоненте и о ценных бумагах, обеспечивающей фиксацию прав депонента на ценные бумаги; по хранению документарных ценных бумаг; осуществлению расчетов по операциям с ценными бумагами. Взаимоотношения депозитария с депонентами строятся только на договорной основе.

Кроме того, депозитарий может оказывать своему клиенту и другие услуги, так называемые сопутствующие. Например, депозитарий может оказывать консультационные услуги, инкассацию, перевозку ценных бумаг, представление интересов владельца на общих собраниях акционеров (по поручению владельца). В этом случае, условия и порядок оказания этих услуг также включаются в договор. Часто депозитарии оказывают эмитентам услуги, связанные с ведением реестра владельцев именных ценных бумаг, выполняя функции регистратора (реестродержателя). Это обусловлено тем, что задачи, выполняемые депозитарием и регистратором, не противоречат друг другу, не разделены во времени, по условиям осуществления сделок на фондовом рынке. Депозитарии обеспечивают движение ценных бумаг от продавца к покупателю, а регистраторы осуществляют учет и фиксацию права собственности на ценные бумаги и переход его от одного лица к другому. Совмещение услуг такого рода обусловлено наличием у депозитария необходимых технических условий и технологий. Оно не противоречит законодательству и в тоже время позволяет депоненту сократить свои издержки, не прибегая к услугам двух разных организаций. Тем не менее, можно выделить некоторые формальные различия в функциях депозитариев и реестродержателей: регистраторы учитывают всех инвесторов, которые владеют ценными бумагами определенного эмитента, а депозитарии ведут учет по конкретному инвестору, обладающему ценными бумагами разных эмитентов.

Деятельность депозитария выражается в проводимых им депозитарных операциях – совокупности действий депозитария с хранящимися сертификатами ценных бумаг и другими материалами депозитарного учета. Основанием для выполнения депозитной операции является поручение владельца ценной бумаги или его доверенного лица, представляющее собой документ, исполненный в соответствующей форме и подписанный инициатором проведения операции. Таким образом, в зависимости от инициатора операции, можно выделить несколько видов поручений: клиентские – осуществляемые по инициативе клиента; служебные – инициатором выступают должностные лица депозитария; официальные – проводимые по поручению уполномоченных государственных органов; глобальные – инициатором которых выступают эмитенты или регистраторы по поручению эмитентов.

Порядок приема и формы принимаемого депозитарием поручения определяются нормативными документами, договором и внутренним регламентом депозитария. Поручение должно соответствовать определенным требованиям, в частности: содержать все необходимые данные для его исполнения; сведения, представленные в поручении должны совпадать с данными анкеты депонента, подпись инициатора должна совпадать с данными депозитария; к поручению прилагаются документы (копии или оригиналы), необходимые для его исполнения.

В зависимости от характера выполняемых действий, выделяют несколько групп депозитарных операций:

· административные – связанные с открытием и закрытием счетов «депо», приводящие к изменениям анкет и других регистров депонентов;

· учетные – изменяющие остатки по счетам «депо»;

· информационные – связанные с составлением отчетов и справок о состоянии счетов «депо», лицевых счетов и других учетных регистров;

· глобальные – изменяющие состояние значительной части учетных регистров депозитария и проводящиеся по инициативе эмитента;

· комплексные – включающие элементы разных видов операций.

Каждая из этих групп состоит из нескольких видов (типов операций). Административные операции проводятся по инициативе клиента после заключения депозитарного договора. При открытии счета «депо», ему присваивается уникальный в рамках депозитария код и он регистрируется в специальном журнале. Кроме заключения депозитарного договора, для открытия счета депонентом требуется предоставление заявления с необходимой информацией, необходимой для заполнения анкеты депонента. При открытии счета для юридических лиц требуется предоставление копии учредительных документов. Закрываемые счета «депо» также регистрируются в журнале. Закрытию подлежат только счета с нулевыми остатками. Основанием для закрытия может служить поручение клиента, окончание срока действия договора, ликвидация депозитария. Операция по изменению анкетных данных депонента осуществляется на основании его письменного поручения. Депозитарий в данном случае обязан внести изменения и сохранить все прежние данные депонента.

К учетным операциям можно отнести прием ценных бумаг на хранение и их учет. Этот вид операций производится на основании поручений депонента. В зависимости от формы существования ценной бумаги, документарная или бездокументарная, документы, прилагаемые к поручению, депонента могут отличаться. Снятие ценных бумаг с учета или хранения также осуществляется по поручению депонента. Обязательным условием для признания данной операции завершенной, является оформление акта приема-передачи сертификатов предъявительских ценных бумаг или иного соответствующего документа, определенного нормативными документами или внутренним регламентом депозитария. Выдача выписок, предоставляемых депоненту, является значимой информационной операцией, проводимой депозитарием. Выписки по счету «депо» содержат самую разнообразную информацию и могут быть двух типов: о состоянии счета на определенную дату и о проведенных операциях. В зависимости от конкретных потребностей клиента, депозитарий может предоставлять различные виды выписок по счету на конкретную дату. Они могут отражать информацию по конкретному виду ценных бумаг, по всем ценным бумагам данного эмитента. Выписки о проведенных операциях могут быть как по единичной операции, так и за определенный период. Периодичность предоставления выписок предусматривается договором и может быть установлена либо на определенные даты, либо предоставляться по запросу депонента. Возможно предоставление выписки по факту проведения операции.

Группа глобальных операций представлена операциями по конвертации ценных бумаг, их погашением. Конвертация предполагает замену ценных бумаг одного выпуска на ценные бумаги другого выпуска в соответствии с решением органа управления эмитента. Операция осуществляется путем списания одних ценных бумаг со счета «депо» и зачисление других на основании заявления владельца. Погашение ценных бумаг подразумевает списание их со счета депо в связи с ликвидацией эмитента или при наступлении срока погашения. Списание ценных бумаг со счета осуществляется и при принятии решения эмитентом об аннулировании ценных бумаг.

Комплексные операции, проводимые депозитариями, могут содержать все те элементы операций, характерных для других групп.

Порядок совершения операций и документооборот депозитария определяется операционным регламентом. Он подразумевает наличие подробного описание порядка отражения во внутренних документах депозитария всех совершаемых операций, порядок обработки документов структурными подразделениями

В Республике Беларусь депозитарии также выполняют функции регистратора, осуществляют деятельность по ведению реестра владельца ценных бумаг. Этот вид деятельности включает в себя сбор, фиксацию, обработку, хранение и предоставление данных, составляющих систему ведения реестра владельцев ценных бумаг. При совмещении депозитарной деятельности с иными видами профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также в случае, если депозитарная деятельность осуществляется банком, депозитарная деятельность должна осуществляться отдельным подразделением юридического лица, для которого указанная деятельность является исключительной. Кроме того, указанное юридическое лицо должно утвердить и соблюдать процедуры, препятствующие использованию информации, полученной в связи с осуществлением депозитарной деятельности, в целях, не связанных с указан­ной деятельностью. Законодательством могут быть установлены дополнительные требования к юридическим лицам, осуществляющим такое совмещение, в целях предупреждения конфликтов интересов. В случае совмещения депозитарной деятельности с иной профессиональной деятельностью на рынке ценных бумаг депозитарий обязан уведомлять своих клиентов о таком совмещении. Лицо, намеревающееся стать клиентом депозитария, должно быть уведомлено о таком совмещении до заключения депозитарного договора.