Банковские сертификаты, порядок их выпуска и обращения

Банковский сертификат явл цб, удостоверяющей сумму вклада и права вкладчика (держателя) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и % в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка.

· депозитный сертификат – выдаётся юр лицам,

· сберегательный — физ лицам.

Их владельцами могут быть резиденты и нерезиденты.

 

Банк имеет право выпускать сертификаты при следующих условиях:

· банковская деятельность не менее 2 лет;

· публикация годовой отчетности, подтвержденной аудиторской фирмой;

· соблюдение банковского законодательства и нормативных актов ЦБ;

· выполнение эк нормативов ЦБ РФ, регулирующих деятельность КБ;

· наличие резервного фонда не менее 5% от фактически оплаченного УК;

· выполнение обязательных резервных требований ЦБ РФ.

КБ вправе раз­мещать свои сертификаты только после регистрации условий их выпуска и обращения в территориальном учреждении ЦБ. Выпускаться сертификаты российских банков могут только в валюте РФ и обращаться соответственно только на ее территории. Банковские сертификаты не могут использоваться как средство платежа в расчетах за товары и услуги. Они выполняют лишь функцию средства накопления и могут быть именными и на предъявителя. Обязательно срочные.

Обязательные реквизиты сертификата:

· наименование сертификата (сберегательный или депозитный);

· номер и серия;

· дата внесения вклада или депозита;

· размер депозита (вклада), как прописью, так и цифрами;

· ставка процента;

· дата востребования суммы депозита (вклада) по сертификату;

· сумма причитающихся процентов (прописью и цифрами);

· безусловное обязательство банка вернуть внесенную сумму и выплатить %;

· ставка процента при досрочном предъявлении сертификата к оплате;

· наименование, местонахождение и номер корреспондентского счета банка-эмитента, а также для именного сертификата:

Ø для юр лица - наименование и местонахождение вкладчика,

Ø для физ лица - ФИО и паспортные данные вкладчика;

· подписи двух уполномоченных лиц, скрепленные печатью.

Бланки сертификатов изготавливаются только полиграфическими предприятиями, имеющими специальную лицензию Минфина РФ на производство бланков цб.

Владелец сертификата может уступать права требования по сертификату другому лицу. По сертификату на предъявителя эта уступка осуществляется простым вручением, а по именному – посредством передаточной надписи (цессии), которая оформляется на обратной стороне бланка сертификата. Эта надпись представляет собой двусто­роннее соглашение лиц, устанавливающих свои права (цедента), и лица, приобретающего эти права (цессионария).Подпись обоих обязательна. Выдача сертификатов осуществляется только после перечисления ими соответствующей суммы на специальные счета в банке, предназначенные для учета выпущенных сертификатов.

В момент выписки сертификатов кредитная организация должна в контрольных целях заполнить отрывной корешок. Он содержит следу­ющие данные:

· номер и серию сертификата,

· его сумму, дату выдачи,

· срок возврата средств по сертификату,

· наименование владельца и место его нахождения,

· подпись вкладчика или его уполномоченного лица.

Корешки сертификатов подписываются владельцами и хранятся в кассе банка в специальных папках. При наступлении срока погашения сертификата владелец должен предъявить его банку-эмитенту вместе с заявлением о востребовании средств по сертификату с указанием счета, на который они должны быть зачислены.

 

Сертификаты имеют существенные преимущества перед срочными вкладами:

· благодаря большому количеству возможных финансовых посредников в распространении и обращении сертификатов расширяется круг потенциальных инвесторов банка;Не будут отозваны до опред срока.

· благодаря вторичному рынку сертификат может быть досрочно передан (продан) владельцем другому лицу с получением неко­торого дохода за время хранения и без изменения при этом объе­ма ресурсов банка, в то время как досрочное изъятие владельцем срочного вклада означает для него потерю дохода, а для банка – утрату части ресурсов.

Недостатком сертификатов по сравнению со срочными вкладами (депозитами) явл повышенные затраты банка, связанные с эмис­сией сертификатов как разновидности цб.