Функции и операции коммерческих банков, особенности российского рынка банковских услуг

Банки являются особым типом финансовых посредников, перераспределяющих капиталы между их поставщиками и потребителями. Они характеризуются сле­дующими существенными признаками. (особенности на основании которых осуществляются функции: 1. банки осуществляют двойной обмен долговыми обязательствами: банки выпускают свои собственные долговые обязательства, а мобилизованные на этой основе средства размещают от своего имени в долговые обязательства, выпущенные другими; 2. банки формируют ресурсы на основе высоколиквидных и фикси­рованных по суммам обязательств — вкладов (депозитов); 3. банки, как депозитные финансовые посредники, имеют высокий уро­вень «финансового рычага», т. е. доли заемных средств в структуре пассивов; 4. банки обладают возможностью открывать и обслуживать расчет­ные и текущие счета и эмитировать безналичные платежные средства)

Функции: 1. брокерская (посредническая) функция - осуществляя посредничество между заемщиками и кре­диторами, банки сводят незнакомых, но имеющих взаимодополняющие потреб­ности по отношению к финансовым ресурсам экономических агентов. Брокерская (посредническая) функция реализуется банками путем иниции­рования кредита, организации эмиссии, посредничества в предложении ценных бумаг на рынке, доверительного управления, а также путем оказания всевозмож­ных операционных услуг, консалтинга, отбора и сертифицирования (например, присвоение кредитного рейтинга заемщикам). При этом банк, выступая в роли информационного брокера, получает вознаграждение в виде комиссионных за совершение операции. 2. качествен­ная трансформация активов - банк изменяет параметры финансовых требований своих вкладчиков, предоставляя за счет привлеченных средств кредиты, имеющие отличные от депозитов характе­ристики. Как правило, банки обладают активами, срочность которых превышает сроки исполнения их собственных обязательств, т. е. финансовых требований клиентов; размеры отдельных активов превышают размеры отдельных обязательств; ликвидность финансовых требований клиентов выше ликвидности активов бан­ка, а степень риска банковских активов выше, чем степень риска его обязательств. Таким образом, финансовые требования владельцев свободных ресурсов в случае, если они действуют через банк, становятся более ликвидными, меньшими по раз­меру, более краткосрочными и менее рискованными. Следовательно, банки облег­чают доступ экономических агентов, нуждающихся в финансировании, к финансо­вым ресурсам и стимулируют держателей свободных капиталов к инвестированию. К качественной трансформации активов относят мониторинг заемщика, участие в управлении, гарантирование, создание ликвидности и трансформация требований. 3. функция эмиссии платежных средств и посред­ника в платежах - банки открывают своим клиентам текущие счета, на которые зачисляют поступившие в их адрес денежные средства, производят их перечисле­ния по поручению клиентов. Используя возможности депозитно-ссудной эмис­сии, банки создают необходимые экономике безналичные платежные средства, которые являются существенным компонентом национальной денежной массы. Таким образом, банки обеспечивают функционирование платежной системы. 4. передача экономике импульсов денежно-кредитной политики центрального банка. Центральный банк должен стабилизировать экономику посредством конт­роля над предложением денег. В условиях развития инфляции он сдерживает рост денежной массы и поднимает процентные ставки по своим операциям с ком­мерческими банками. Ограничение роста предложения денег сокращает возмож­ность коммерческих банков получать межбанковские кредиты, так как они тоже становятся дороже, это, в свою очередь, ограничивает объем кредитования реаль­ного сектора и оказывает повышающее воздействие на процентные ставки по кре­дитам. Таким образом, коммерческие банки осуществляют передачу импульсов денежно-кредитной политики центрального банка экономике в целом.

Операции:

Банк в процессе своей деятельности совершает определенные операции и сделки, направленные на удовлетворение потребностей клиентов в банковских услугах и обеспечение своей деятельности как хозяйствующего субъекта. Основными банковскими операциями, отражающими специфику деятельности банков, явля­ются: 1. привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; 2. размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет на услови­ях возвратности, платности и срочности; 3. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Одновременное, систематическое выполнение указанных операций образует фундамент деятельности любого банка.

Помимо основных операций банки могут также выполнять ряд других банковских операций: 1. расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов; 2. инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных докумен­тов и кассовое обслуживание клиентов; 3. куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах; 4. привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; 5. выдачу банковских гарантий; 6. переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

Кроме того, в соответствии с российским банковским законодательством ком­мерческие банки помимо перечисленных выше банковских операций вправе осу­ществлять следующие сделки: 1. лизинговые; 2. выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обя­зательств в денежной форме; 3. приобретение прав требований по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме; 4. доверительное управление денежными средствами и иным имуществом фи­зических и юридических лиц; 5. предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных по­мещений или находящихся в них сейфах для хранения документов и ценно­стей; 6. оказание консультационных и информационных услуг.

Банк также вправе выполнять иные сделки, необходимые для обеспечения его функционирования как юридического лица в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Все банковские операции и сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России — и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций устанавливаются Банком России.

Операции банка можно разделить на кредитные (связанные с привлечением и размещением свободных денежных средств) и комиссионно-посреднические, в которых банки выполняют исключительно брокерскую функцию, т. е. выступа­ют в роли посредника. При совершении кредитных операций у банка образуются процентные доходы и расходы. Разница между процентными доходами и процент­ными расходами называется процентной маржей, или чистым процентным дохо­дом. От комиссионно-посреднических операций банки получают доходы в форме комиссионного вознаграждения. Кредитные операции, в свою очередь, подразделяются на пассивные и актив­ные. Пассивные операции — это операции по формированию ресурсов коммерче­ского банка. Пассивы банка отражают источники средств, которые банк использует в своих операциях. Основными инвесторами в ресурсную базу банков являются их вла­дельцы (акционеры) и вкладчики, а также другие кредиторы. Привлеченные средства формируют преобладающую часть банковских ресур­сов. Размер и структура привлеченных средств банка зависят от клиентской и про­дуктовой специализации банка, конъюнктуры банковского рынка, макроэконо­мической ситуации, политики Банка России и других факторов. Активные банковские операции — это операции, посредством которых банком размещаются имеющиеся в его распоряжении ресурсы. Структура и качество активов банка определяют его ликвидность, доходность, а следовательно, финансовую надежность и устойчивость. Оптимальная структу­ра активов обеспечивает диверсификацию активных операций по уровню доход­ности, степени риска и ликвидности. К числу комиссионно-посреднических операций банков относятся: 1. расчетно-кассовые операции – операции, связанные с открытием и ведением счетов клиентов, осуществление наличных и безналичных расчетов в хозяйственном и межбанковском обороте; 2. гарантийные операции – предоставление банком по просьбе другого лица (принципала) письменного обязательства уплатить его кредитору (бенефициару) определенную денежную сумму случае не исполнения должником взятого на себя перед кредитором обязательства; 3. брокерские операции – операции, выполняемые коммерческими банками на первичном и вторичном рынке ценных бумаг по поручению инвесторов и за их счет; 4. доверительные операции – операции по управлению средствами клиента, осуществляемые банком от своего имени, но по поручению клиента на основании договора с ним; 5. депозитарные операции – операции по хранению ценных бумаг и/или учету и переходу прав на ценные бумаги; 6. информационно-консалтинговые операции (услуги) – операции по предоставлению накопленной банками информации на платной основе.