| Банк позиционирует как финансовое учреждение, имеющее исключительное право на осуществление совокупности банковских операций по привлечению и размещению средств юридических и физических лиц на условиях возвратности, платности и срочности, а также по открытию и ведению их счетов. Совокупность операций, совершаемых банками и направленных на получение прибыли, называется банковской деятельностью.
|
Для выяснения сущности банка целесообразно классифицировать все банки по способу финансирования.
| По этому критерию банки относятся к депозитным финансовым учреждениям и обладают следующими характеристиками:
Ø банки выпускают свои собственные долговые обязательства, а мобилизованные на этой основе средства размещают от своего имени в долговые обязательства, выпущенные другими;
Ø банки формируют собственные обязательства на основе высоколиквидных и фиксированных по суммам вкладов (депозитов);
Ø банки формируют ресурсы для своих операций главным образом за счет заемных средств, собственный капитал, как правило, не превышает 10% их средств, что делает их уязвимыми к воздействию внешних и внутренних факторов и вызывает необходимость особой системы надзора за банковской деятельностью;
Ø банки обладают возможностью открывать и обслуживать расчетные и текущие счета и эмитировать безличные платежные средства. На этой основе они обеспечивают функционирование платежной системы.
|
| Основные принципыдеятельности банков:
Ø обязательность получения банками лицензии на осуществление банковских операций;
Ø независимость банков в своей деятельности, невмешательство со стороны государственных органов в их работу, за исключением случаев, описанных в законодательстве;
Ø разграничение ответственности между банками, небанковскими кредитно – финансовыми учреждениями и государством;
Ø обязательность соблюдения установленных Национальным банком экономических нормативов для поддержания стабильности и устойчивости банковской системы;
Ø обеспечение физическим и юридическим лицам права выбора банка, небанковской кредитно – финансовой организации;
Ø обеспечение банковской тайны по операциям, счетам и вкладам (депозитам) клиентов;
Ø обеспечение возврата денежных средств вкладчикам банка.
|
| Вышеназванные принципы банковской деятельности реализуются через исполнение банками следующих функций:
Ø брокерская (посредническая) заключается в осуществлении посредничества между заемщиком и кредитором путем инициирования кредита, эмиссии, посредничества в предложении ценных бумаг на рынке, доверительного управления, консалтинга и сертифицирования;
Ø трансформационная осуществляется через изменения параметров финансовых требований своих вкладчиков путем мониторинга заемщика, участия в управлении, создании ликвидности и т. д.;
Ø эмиссионная выражается в обеспечении функционирования платежной системы.
|
| Центральный банк в банковской системе выполняет следующие функции:
Ø обладает монопольным правом эмиссии;
Ø регистрирует другие банки;
Ø осуществляет надзор и контроль над деятельностью банков;
Ø предоставляет банковские услуги по кредитам и займам Правительству;
Ø осуществляет рефинансирование коммерческих банков.
|
| Коммерческие банки
Банки второго уровня выполняют всю совокупность банковских операций для физических и юридических лиц по правилам, установленным центральным банком страны.
|
Таблица 1
