ФОРМЫ АТТЕСТАЦИИ ПО ДИСЦИПЛИНЕ

 

По итогам изучения дисциплины предусмотрен экзамен. Экзаменационный билет включает 2 теоретических вопроса и одно практическое задание. Примерный перечень теоретических вопросов для экзамена:

1. Раскройте сущность и функции налогов

2. Раскройте классификацию налогов

3. Охарактеризуйте основные элементы налогообложения

5. Раскройте порядок исполнения обязанностей по уплате налогов

6. Укажите права и обязанности налогоплательщика

7. Укажите права и обязанности налоговых органов

8. Раскройте формы и методы налогового контроля в Российской Федерации

9. Раскройте порядок постановки налогоплательщиков на учет в налоговых органах

10. Охарактеризуйте порядок проведения выездной налоговой проверки

11. Охарактеризуйте порядок проведения камеральной налоговой проверки

12. Раскройте ответственность за совершение налоговых правонарушений

13. Раскройте основные элементы налогообложения земельного налога

14. Раскройте основные элементы налогообложения налог на имущество организаций

15. Укажите особенности определения налоговой базы по налогу на имущество организации

16. Раскройте порядок исчисления и уплаты налога на имущество организации

17. Раскройте основные элементы налогообложения налога на имущество физических лиц

18. Раскройте основные элементы налогообложения транспортного налога

19. Раскройте основные элементы налогообложения единого налога на вмененный доход

20. Раскройте порядок исчисления и уплаты единого налог на вмененный доход

21. Раскройте основные элементы налогообложения единого налога при упрощенной системе налогообложения

22. Раскройте порядок исчисления и уплаты единого налога при упрощенной системе налогообложения

23. Раскройте порядок перехода на упрощенную систему налогообложения и обратно

24. Укажите виды и порядок применения стандартных налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц

25. Укажите виды и порядок применения социальных налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц

26.Укажите виды и порядок применения имущественных налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц

 

27. Укажите виды и порядок применения профессиональных налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц

28. Раскройте основные элементы налогообложения налога на доходы физических лиц

29. Раскройте порядок исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц налогоплательщиками, производящими выплаты физическим лицам

30. Раскройте порядок исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц предпринимателями

31. Раскройте основные элементы налогообложения страховых взносов на обязательное страхование

32. Укажите порядок исчисления и уплаты страховых взносов лицами, производящими выплаты физическим лицам

33. Укажите порядок исчисления и уплаты страховых взносов предпринимателями

34. Раскройте организацию налогового учета на предприятии

35. Раскройте основные элементы налогообложения налога на прибыль организации

36. Раскройте порядок исчисления и уплаты налога на прибыль организации

37. Раскройте группировку доходов и расходов в целях налогового учета

38. Дайте характеристику прямым и косвенным расходам для целей налогового учета

39. Раскройте налоговый учет доходов и расходов

40. Раскройте основные элементы налогообложения налога на добавленную стоимость

41. Раскройте порядок уплаты налога на добавленную стоимость налоговыми агентами

42. Раскройте порядок получения освобождения от уплаты налога на добавленную стоимость

43. Раскройте порядок исчисления и уплаты налога на добавленную стоимость

44. Раскройте основные элементы налогообложения акцизов

45. Раскройте основные элементы налогообложения государственной пошлины

46. Раскройте основные элементы налогообложения водного налога

47. Раскройте основные элементы налогообложения налога на добычу полезных ископаемых

48. Раскройте основные элементы налогообложения налога на игорный бизнес

49. Раскройте основные элементы налогообложения единого сельскохозяйственного налог

50. Раскройте основные элементы налогообложения сборов за пользование биологическими ресурсами

Критерии оценки:

«5» - за правильное выполнение всех теоретических вопросов и практического задания;

«4» - за правильное выполнение любого теоретического вопроса и практического задания или неполное раскрытие двух теоретических вопросов и выполнение практического задания;

«3» - за неполное раскрытие одного вопроса и выполнение практического задания или за раскрытие двух теоретических вопросов;

«2» - за выполнение одного задания экзамена и менее.