Формирование бюджетов

Alfa-Budget поддерживает механизм составления и утверждения бюджетов как «сверху вниз», так и «снизу вверх». В первом случае, объем средств, который должно потратить или получить конкретное подразделение, определяется после формирования общего бюджета, а во втором, сводный бюджет составляется после утверждения доходов и расходов подразделений.

При этом Модуль позволяет, как консолидировать периоды бюджетного планирования для формирования сводного бюджета, так и разбить их для получения месячных или квартальных бюджетов на основе годового. Использование механизма автоматической консолидации, когда бюджеты организуются в виде иерархического дерева, начиная с наименьших структурных единиц и заканчивая предприятием в целом, может существенно упростить процесс. Кроме того, между статьями как одного бюджета, так и нескольких могут быть установлены взаимосвязи любого уровня сложности, от простейших иерархических до формул расчета

Построение финансовой структуры в виде иерархического дерева

показателей, а в качестве источников данных допускается указание любых использующихся при планировании документов. Так, например, при занесении информации в статьи-источники, она автоматически попадает в статьи, которые от них зависят. Такой механизм позволяет строить самые сложные бюджеты, при этом возможность доступа к данным за прошлые периоды и их производным еще больше упрощает процесс планирования.

На практике очень часто оказывается полезен сформированный Alfa-Budget скользящий бюджет, в котором произведен перерасчет плановых показателей на оставшееся время с учетом фактических данных за прошедший период. При этом планировать бюджеты, исполнять и оценивать можно одновременно в нескольких вариантах:

Настраиваемый перечень статей бюджета

оптимистическом, пессимистическом, средневзвешенном и других.

Модуль Alfa-Budget позволяет полностью автоматизировать работу с бюджетами: рассчитать плановые значения статей, наложить ограничения, провести доработку и утверждение бюджета, а за счет использования Сервиса управления деловыми процессами и документооборотом, можно организовать визирование готовых бюджетных форм путем настройки маршрута следования документа, определения визирующих лиц и их функций. При этом по аналогии с Модулем Alfa-Contract, исполнение бюджета не может начаться, до того момента как бюджет будет переведен в состояние «Согласовано», то есть до получения всех необходимых подписей.

Исполнение бюджета

Данные об исполнении бюджетов собираются на основе взаимосвязей, установленных при настройке бюджета, и аналитических признаков, указанных в различных документах. Так, в простейшем случае для того, чтобы сумма План-факт анализ

из документа была зарегистрирована в бюджете, достаточно указать статью бюджета и центр финансовой ответственности, причем в некоторых случаях, например, в договорах, ЦФО уже заранее определен на основании связки с ответственным подразделением.

Все изменения, внесенные в один бюджет, автоматически передаются во все взаимосвязанные, включая информацию о документах, подтверждающих исполнение. Просмотреть эти данные можно из любого бюджета.