Анализ внутренней среды (вид деятельности, кадровый персонал, финансовое состояние)

 

 

Компания «Есиль» осуществляет оптовую, мелкооптовую и розничную реализацию нефтепродуктов. Среди важнейших приоритетов компании - стабильные поставки нефтепродуктов, обеспечение качества продукции и доверие наших клиентов. Компания была основана в 1993 году. Основная миссия компании заключается в обеспечении клиентов качественными товарами и услугами. Организационно-правовая форма организации ТОО. Организационно управленческая структура указана на рисунке 2.

 

 

Рисунок 2 - Организационно управленческая структура компании «Есиль».

Согласно данным рисунка 2 управление предприятием осуществляется управляющим директором, который является единоличным исполнительным органом предприятия. Действует на принципах единоначалия по вопросам, отнесенным к его компетенции. Главный бухгалтер предприятия назначается на должность директором на основе трудового договора, по согласованию с органом управления.

Основным продуктом компании являются топливо различных марок и горюче-смазочные материалы. Компания осуществляет свою деятельность на территории Акмолинской и Северо-Казахстанской областей. Основными конкурентами компании являются такие компании как КазМунайГаз, Гелиос и Синоойл.

На данный момент доля рынка компании в заявленных регионах «Есиль» составляет 19% (рисунок 3). Количество заправочных станций компании составляет 35. Компания «Есиль» является владельцем нефтебазы расположенной на трассе Астана-Щучинск. Нефтебаза располагает комплексом сооружений для слива нефтепродуктов. Совокупный объем резервуаров нефтебазы составляет 33 тысячи тонн с возможностью отпуска нефтепродуктов в автоцистерны и вагоны. Передовые технологии хранения нефтепродуктов позволяют соответствовать самым современным, а значит, наиболее жестким экологическим требованиям.

 

Рисунок 3 - Доля рынка компании «Есиль» в Акмолинской и Североказахстанской областях

Основные покупатели – организации и физические лица Акмолинской и Североказахстанской областей.

Оплата труда договорная исходя из соответствующего объема работ (услуг). Мотивацией и стимулированием труда является материальные и моральные факторы. К материальным относится: оплата труда с премиальными надбавками. К моральным факторам относится: поощрения, благодарности, почетные грамоты, карьерный рост.

В ТОО «Есиль» в целях обеспечения материальной заинтересованности работников в творческом и ответственном отношении к выполнению трудовых (должностных обязанностей) разработано Положение об оплате труда. Положение устанавливает систему оплаты труда с учетом специфики организации труда и его оплаты. Приняты критерии оценки труда работников и установление размеров премии. Рассмотрим анализ уровня жизни членов коллектива путем динамики заработной платы, численности и социальных гарантий за анализируемый период.

 

Таблица 1 - Динамика численности ТОО «Есиль»

Подразделения и категории	2013г.	2014г.	Откл. 2014г./2013г.
Абсолют.	Относит.
АУП
ИТР				103,8
рабочие				108,8
итого				106,3

 

Динамика численности ТОО «Есиль» согласно таблице 1 отражает следующие изменения:

Увеличение численности в 2014г. на 6 человека (106,3%), за счет роста численности АУП на 2 чел. (25%) ИТР на 1 чел. (103,8%), рабочих на 3 чел. (108,8%).

Динамика показывает, что изменение численности предприятия происходит за счет роста рабочих и ИТР. Рост численности обусловлен ростом объемов продаж и увеличения количества АЗС ТОО «Есиль».

В таблице 2 представлена динамика ФОТ ТОО «Есиль».

 

Таблица 2 - Динамика ФОТ ТОО «Есиль»

Подразделения и категории	2013г.	2014г.	Откл. 2014г./2013г.
Абсолют.	Относит.
АУП				107,1
ИТР				119,5
Рабочие				123,3
итого				120,3

 

Динамика ФОТ ТОО «Есиль» за 2013 - 2014г.г. отражает изменения:

В 2014 г. рост ФОТ на 69189 т.тг. (120,3%) за счет роста ФОТ АУП на 1404 т.тг. (107,1%), роста ФОТ ИТР на 4890 т.тг. (119,5%) и роста ФОТ рабочих на 5061 т.тг. (123,3%). Рост ФОТ обусловлен ростом численности персонала и ежегодным увеличением оплаты труда. В таблице 3 представлена динамика среднемесячной заработной платы.

 

Таблица 3 - Динамика среднемесячной з/п работников ТОО «Есиль»

Подразделения и категории	2013г.	2014г.	Отклон. 2014г./2013г.
Абсолют.	Относит.
АУП				107,1
ИТР				115,1
рабочие				113,3
итого				113,1

 

Динамика среднемесячной з/п работников ТОО «Есиль» за 2013-2014 г.г., отражает рост заработной платы:

В 2014г. рост среднемесячной заработной платы на 33510 тг.(113,1%), в том числе АУП 13005 тг. (107,1%), ИТР 12012 тг. (115,1%), рабочие 8493 тг. (113,3%).

Заработная плата является основным источником доходов работников предприятия и материальным стимулом труда, рост заработной платы отражает улучшение уровня жизни персонала. Каждый год в ТОО «Есиль» увеличивается заработная плата за счет роста должностных окладов и тарифных ставок по категориям и подразделениям работников.

В ТОО «Есиль» кроме заработной платы работникам гарантируются социальные выплаты в соответствии с положением по оплате труда предприятия. К ним относятся: премиальные, материальная помощь и другие выплаты.

Подготовка кадров и повышение квалификации. Годовой план по повышению квалификации на 2014 год предусматривает объем финансирования в размере 1932,0 тыс. тг. Проводятся психологические тренинги на рабочих местах работников организации.

Таким образом, уровень жизни работников ТОО «Есиль» определяется высоким уровнем заработной платы, ростом численности и социальными выплатами, которые обусловлены ростом доходов, прибыли предприятия.

Необходимым условием разработки системы мотивации является анализ существующей ситуации с применение метода опроса персонала степенью удовлетворенности.

Анализ проводился методом опроса работников предприятия. В опросе озвучивались параметры морального стимулирования, характеризующие психологические, социальные и моральные качества трудовой деятельности.

В опросе участвовали 50 из 65 работников предприятия. Результаты опроса приведены в таблице 4.

Оценка результатов проводится по следующей шкале:

Степень удовлетворенности индекс удовлетворенности

Высокая 0,7 – 1,0

Средняя 0,4 – 0,7

Низкая 0,0 – 0,4

 

Таблица 4 - Степень удовлетворенности персонала ТОО «Есиль» организацией и условиями труда

№	Содержание вопроса	Кол-во удв. ответов	Доля удв. ответов от общего числа работников (%)	Индекс удв.	Степень удв.
	Удовлетворены ли Вы в общем и целом своей жизнью			0,64	Средняя
	Удовлетворены ли Вы в целом своей нынешней работой			0,64	Средняя
	Оценка уверенности в завтрашнем дне у персонала			0,64	Средняя
	Оценка положения дел в организации			0,64	Средняя
	Оценка отн. работников орган. к условиям, в которых они работают			0,64	Средняя
	Удовлетворены ли Вы организацией труда в ООО Спецстроймонтаж			0,64	Средняя
	Удовлетворены ли вы организацией отдыха в ООО Спецстроймонтаж			0,46	Средняя
	Удовлетворяет ли Вас нынешняя продуктивность труда работников			0,46	Средняя
	Состояние отношений между администрацией и работниками			0,46	Средняя

 

Из данных таблицы видно, что присутствует средняя удовлетворенность персонала предприятия различными сторонами их трудовой деятельности.

Таким образом, степень удовлетворенности организацией и условиями труда в организации оценивается как средняя.

Показатели степени удовлетворенности говорят о эффективной организации труда в ТОО «Есиль», и неэффективной системе морального стимулирования и мотивирования труда и необходимости ее совершенствовать.

В результате внутреннего анализа, исследующего все аспекты деятельности организации (маркетинговые, финансовые, организационные, технологические), выделяются как недостатки этой деятельности (иными словами – слабые стороны организации), так и достижения в различных областях (сильные стороны). Для подведения итогов можно составить таблицу, оценивающую ключевые факторы успеха для организации и их относительное влияние на результаты деятельности (таблица 5).

 

Таблица 5 - Сильные и слабые стороны ТОО «Есиль»

Параметры оценки	Сильные стороны	Слабые стороны
1. Организация	высокое качество обслуживания	средняя заинтересованность рядовых сотрудников в развитии предприятия
2. Производство	концентрация на определенных продуктах и услугах; гибкая тарифная система	не отслеживает конкурентов
3. Финансы	динамичное реагирование на рыночные изменения; надежность организации	не выявляет и не прогнозирует риски
4. Инновации	готовность и возможность внедрения новых продуктов; передовые информационные технологии
5. Маркетинг	известность торговой марки	предпринимает недостаточные усилия по формированию имиджа бренда

 

Таким образом, можно сделать вывод об оценке внутренней среды ТОО «Есиль»:

- финансовое положение организации стабильное, рост прибыли обусловлен увеличением объемов продаж;

- продажи ограничены пределами Акмолинской и Североказахстанской областей;

- средняя удовлетворенность коллектива организации условиями труда, заработная плата выплачивается вовремя; увеличивается численность работников и среднемесячная заработная плата, выплачиваются премиальные доплаты работникам;

- недостаточность социальных гарантий – не гарантируется проезд в отпуск, санаторно-курортное оздоровление, необеспеченность детей работников дошкольными учреждениями.

Финансово-хозяйственная деятельность предприятия отражается в таблице «Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности предприятия», в которой проанализированы данные за 2013-2014 годы. (Таблица 6 на основе Приложений Г.Д.Е)

 

Таблица 6 - Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности предприятия

Показатели			Отклонения 2014/2013
+;-	%
1, Выручка, тыс., тенге	344 472	387 083	42 611	112%
2, Среднесписочная численность работающих человек				101%
3, Среднегодовая стоимость основных средств, тыс., тенге			1 003	100,2%
4, Среднегодовая стоимость текущих активов, тыс., тенге	159 051	141 669	-17 382	89%
5, Производительность труда (стр1/стр2), тенге				111%
6, Фондоотдача (стр1/ стр3), тенге	0,67	0,75	0,08	112%
7, Фондоемкость (стр3/стр1), тенге	1,5	1,3	-0,2	87%
8, Себестоимость продукции, тыс., тенге			54 137	133%
9, Валовой доход, тыс., тенге			-11 526	94%
10, Прочие доходы, тыс, тенге			-7 428	83%
11, Расходы на реализацию продукции и оказание услуг, тыс, тенге			8 114	105%
12, Административные расходы, тыс, тенге			1 023	105%
13, Прочие расходы, тыс, тенге
14, Прибыль (убыток) до налогообложения, тыс, тенге			13 235	270%
15, Расходы по корпоративному подоходному налогу, тыс, тенге			2 647	270%
16, Итоговая прибыль (убыток) за период, тыс, тенге	6236,8	16824,8	10 588,0	270%
17, Рентабельность продаж (стр16/ стр8)	0,04	0,08	0,04	203%

 

Согласно данным таблицы 6, финансово-хозяйственная деятельность характеризуется положительно, все ключевые показатели, ее характеризующие имеют тенденцию к повышению, кроме показателя фондоотдачи, который повышается.

Административные расходы повысились на 1,02 млн. тенге, повышение произошло на 5 %. Темп роста выручки в 2014 году по сравнению с 2013 годом составил 112%. Стоимость основных средств повысилась на 0,2% в 2014 году и составил 518,6 млн.тенге.

Рентабельность продаж показывает повышение в 2014 году на 4 пункта по сравнению с 2013 годом и составила 8 процентов.

Численность персонала увеличилась на 3 сотрудника в 2014 году в результате открытия минимаркета при АЗС «Есиль» в городе Щучинске за счет найма 2 продавцов и кассира.

Фондоотдача увеличилась в 2014 году на 0,08 пункта, что говорит о повышении эффективности его использования увеличилось время использования оборудования – количество смен. Чистая прибыль ТОО «Есиль» составила в 2014 году 16,8 млн. тенге, повышение по сравнению с 2013 годом произошло на 270 процентов, вследствие введения в эксплуатацию мини НПЗ в г. Щучинске и получения дополнительного дохода за счет снижения расходов на закуп ГСМ по более высоким оптовым ценам от посреднических компаний.