Порядок закрытия паспорта сделки
Банк ПС закрывает ПС, оформленный по контракту (кредитному договору), в следующих случаях: 1. при представлении резидентом в банк ПС письменного заявления о закрытии ПС в связи с переводом контракта (кредитного договора) из банка ПС на расчетное обслуживание в другой уполномоченный банк. 2. при представлении резидентом в банк ПС письменного заявления о закрытии ПС в связи с исполнением сторонами всех обязательств по контракту (кредитному договору) или их прекращением. Резидент в этом случае представляет вместе с заявлением документы, подтверждающие прекращение обязательств по контракту (кредитному договору). 3. по истечении 180 календарных дней, следующих за указанной в ПС датой завершения исполнения обязательств по контракту (кредитному договору).
Банк ПС ведет досье по ПС, в которое помещаются: 1. ПС; 2. обосновывающие документы; 3. справка о валютных операциях; 4. справка о расчетах через счета за рубежом; 5. справка о расчетах через счета за рубежом по кредитным договорам; 6. справка о поступлении валюты РФ;
Документы, помещенные в досье по паспорту сделки, хранятся в банке ПС не менее 3 лет со дня закрытия ПС. Порядок представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций, осуществляемых резидентами с нерезидентами по внешнеторговым сделкам: 1. Резидент осуществляет валютные операции по контракту только через свои банковские счета открытые в банке ПС.
2. Резидент осуществляет валютные операции через счета открытые в банке-нерезиденте в случаях, предусмотренных ч.2 ст. 19 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».
3. В случае если резидент осуществляет все валютные операции по контракту через счета, открытые в банке-нерезиденте, функции банка ПС исполняет по месту государственной регистрации резидента территориальное учреждение Банка России, в котором резидентом оформляется паспорт сделки.
Порядок представления резидентом 1. Резидент представляет в банк ПС документы, связанные с проведением валютных операций по контракту и подтверждающие ввоз товаров на таможенную территорию Российской Федерации или вывоз товаров с таможенной территории Российской Федерации, а также выполнение работ, оказание услуг, передачу информации. 2. Подтверждающими документами являются: таможенная декларация, иные транспортные (перевозочные), коммерческие документы, содержащие сведения, позволяющие идентифицировать товар и подтверждающие вывоз/ввоз товара с таможенной территории Российской Федерации Подтверждающие документы представляются резидентом в банк ПС одновременно с двумя экземплярами справки о подтверждающих документах.
Данные документы представляются резидентом в банк ПС в соответствии с требованиями, установленными частью 5 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле". Резидент представляет в банк ПС подтверждающие документы и два экземпляра справки о подтверждающих документах в установленном банком ПС порядке и в согласованный с банком ПС срок, не превышающий: 1. 15 календарных дней, исчисляемых со дня, следующего за датой выпуска (условного выпуска) таможенными органами ввозимых/вывозимых на таможенную территорию Российской Федерации товаров; 2. 15 календарных дней, исчисляемых со дня, следующего за датой принятия таможенным органом таможенной декларации; 3. 15 календарных дней, исчисляемых после окончания месяца, в котором были оформлены документы, подтверждающие вывоз/ввоз товара с таможенной территории Российской Федерации без подачи таможенной декларации. В случае осуществления валютных операций по контракту через счета, открытые в банке-нерезиденте, резидент представляет в банк ПС наряду с подтверждающими документами и двумя экземпляра справки о подтверждающих документах, два экземпляра справки, содержащей информацию о валютных операциях по контракту, осуществленных через счета в банке-нерезиденте за отчетный месяц с приложением к ней копий банковских выписок, подтверждающих осуществление указанных в ней валютных операций по контракту.
|
