Бюджет маркетингу

Розрахуємо бюджет маркетингу для першого маркетингового заходу «Організація закупівлі по лізингу із подальшою експлуатацією устаткування для грануляції висівок».

Для реалізації зазначеного проекту комбінат розташовує невикористовуваним у цей час приміщенням складу наземного зберігання висівок загальною площею 200 квадратних метрів, до якого підведені комунікації тепло-, водо-, електропостачання й каналізації.

Для пуску в експлуатацію зазначеного об'єкту необхідне встаткування, вартість якого із проектними, шефмонтажними роботами й налагодженням становить 100 тис. USD (курс НБУ на 01.04.2010 100 дол. США = 792,58 грн.), яке планується придбати в лізинг і яке протягом 6-ти місяців після поставки дозволить випускати гранульовані висівки.

При оцінці вартості сировини й інших експлуатаційних витрат, ринків збуту й цін на готову продукцію ми виходили з того, що:

- протягом строку окупності проекту усереднені ціни на пшеницю й готову продукцію, незважаючи на сезонні коливання, суттєво в цілому за рік не зміняться;

- Одеська область є найбільшим виробником зернових на Україні й перебоїв у поставці пшениці практично не буває;

- Одеська область межує з Миколаївською областю, яка також є значним виробником зернових і окремі райони якої перебувають в 60-100 кілометрів від м. Одеси;

- Одеський КХП межує з Одеським морським портом і продукція на експорт відправляється по мінімальному внутрішньостанційному тарифу;

- у цей час є стійкий попит на висівки у Марокко, Єгипту,В’єтнаму, Сирії, Іраку та ін.;

- прогнозуємий обсяг поставок гранульованих пшеничних висівок на експорт 3000 тонн на місяць.

Діючі ціни на висівки за станом на 1 квітня 2010 р.:

- внутрішній ринок - 250 грн/т;

- зовнішній ринок - 60 USD/t.

Таблиця 7.1 – Калькуляція собівартості гранульованих висівок

Найменування статей витрат	Розсипні висівки, $/тонна	Гранульовані висівки, $/тонна
Сировина	22.10	22,10
Плата за воду	0,02	0,02
Електроенергія	0,59	1,19
Теплоенергія	-	1,55
Амортизація	0.52	0,81
Зарплата з відрахуваннями	1,31	1,46
Поточний ремонт	0,61	0,65
Видатки по в/з ж/д транспорту	0,07	0.07
Інші видатки	0,15	0,15
Повна собівартість	25,37	26,45
Прибуток виробника	13,03	13,03
Ціна виробництва	38,40	41,03
Ціна по експортних контрактах		60,00
Усього прибуток по експортним контрактам.		18,97

 

 

Прогноз фінансових результатів, у тому числі прогноз обсягу виробництва й реалізації (продажів) висівок, і всі подальші розрахунки виконані за умови одержання кредиту в розмірі 100000 доларів США строком на 2 роки під 24 % річних з початком повернення кредиту починаючи з 2011 року 4-мя рівними піврічними частинами, відсотків по кредиту - починаючи з IV кварталу 2010 р. щокварталу, і введенням виробничих потужностей в III кварталі 2010 р.

Строк окупності проекту складе 2 року; оплата за використання встаткування буде проводитися за рахунок валютного виторгу, отриманого від виконання експортних контрактів.

Таблиця 7.2 – Прогноз грошових потоків

Строка	2010 рік	2011 рік	2012 рік
	Виробнича діяльність
Відвантажена продукція на ринку України "+"
Відвантажена на експорт продукція "+"
Збільшення "-" (зменшення "+") дебіторської заборгованості
Збільшення "-" (зменшення "+") запасів готової продукції
Збільшення "+" (зменшення "-") поточної кредиторської заборгованості
Закупка сировини та комплектуючих "-"	-95900	-210000	-210000
Адміністративні та загальновиробничі витрати "-"	-7500	-18000	-18000
Інші "-"	-6500	-14500	-14500
Результат від виробничої діяльності
	Інвестиційна діяльність
Витрати на покупку основних засобів "-"	-60000
Надходження від продажу основних засобів "+"
Витрати на капітальне будівництво та ремонт "-"	-40000
Результат від інвестиційної діяльності	-100000
	Фінансова діяльність
Отримання кредитних коштів "+"
Виплата відсотків по кредиту "-"	-8000	-28000	-12000
Отримання інших кредитних коштів "+"
Виплата відсотків по іншим кредитам "-" (вкл. вже існуючі)
Погашення основної частини кредиту "-"		-50000	-50000
Збільшення "+" (зменшення) статутного фонду "-"
Результат від фінансової діяльності		-78000	-62000
Загальний результат діяльності