Пополнение картсчетов наличными денежными средствами через кассу банка (филиала банка)

Перед выполнением операции внесения наличных на картсчет сотрудник Банка, оформляющий операцию (операционный работник), осуществляет проверку соответствия данного вида поступления режиму картсчета, предусмотренному действующим законодательством РФ, инструкциями и положениями Банка, а также договору банковского счета.

Для зачисления наличных средств уполномоченный сотрудник банка оформляет приходных кассовый ордер (приходный кассовый валютный ордер – при внесении наличной иностранной валюты). Для обеспечения автоматизированного зачисления средств на картсчета, при вводе документов в автоматизированную банковскую систему необходимо использовать предварительно настроенные шаблоны документов.

При зачислении наличных денежных средств на картсчет физического лица через кассу головного офиса Банка формируется проводка:

На сумму зачисляемых наличных денежных средств:

Дт 20202 «Касса банка» (символ кассовых оборотов 31)

Кт Картсчет

При зачислении наличных денежных средств на картсчет физического лица через кассу филиала Банка, уполномоченным сотрудником филиала формируется проводка:

На сумму зачисляемых наличных денежных средств:

Дт 20202 «Касса банка» (символ кассовых оборотов 31)

Кт 30232 «Незавершенные расчеты по операциям, совершаемым с использованием платежных карт»

После внесения наличных средств в кассу филиала, уполномоченным сотрудником филиала формируется проводка с использованием счетов межфилиальных расчетов:

Дт 30232 «Незавершенные расчеты по операциям, совершаемым с использованием платежных карт» (в балансе филиала)

Кт Картсчет (в балансе головного офиса)