Оформление и ВЕДЕНИЕ паспортов сделок

3.1. В целях обеспечения учета и отчетности по валютным операциям Банком России установлены единые правила оформления и предоставления резидентами ПС в уполномоченный банк при осуществлении валютных операций.

3.2. ПС оформляется резидентом при проведении следующих валютных операций:

· по договорам, предусматривающим осуществление расчетов и переводов за вывозимые с таможенной территории РФ (экспорт) или ввозимые на таможенную территорию РФ (импорт) товары, а также выполняемые работы, оказываемые услуги, передаваемую информацию и результаты интеллектуальной деятельности;

· при предоставлении резидентом кредитов и(или) займов в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации нерезиденту, а также при получении резидентом кредитов и(или) займов в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации от нерезидента по кредитному договору.

3.3. ПС не оформляется при осуществлении валютных операций, указанных в Разделе 13 «Валютный контроль по валютным операциям, не требующим оформления паспорта сделки» настоящего Положения.

3.4. Для оформления ПС резидент представляет в Банк следующие документы:

· два экземпляра ПС, оформленного по установленной форме (Приложении 2, 3);

· обосновывающий(ие) документ(ты), являющийся(еся) основанием для проведения клиентом валютных операций.

3.5. Банк оказывает услуги по оформлению паспорта сделки. Для этого клиент должен предоставить специалисту ВТО заявление установленного образца (Приложение 4).

3.6. ПС, представляемый в банк резидентом (физическим лицом, не являющимся индивидуальным предпринимателем, либо физическим лицом - индивидуальным предпринимателем), подписывается этим резидентом либо лицом, уполномоченным им на основании доверенности, и заверяется его печатью (при ее наличии).

3.7. ПС, представляемый в банк ПС резидентом - юридическим лицом, подписывается двумя лицами, наделенными правом первой и второй подписи, или одним лицом, наделенным правом первой подписи (в случае отсутствия в штате юридического лица - резидента лиц, в обязанности которых входит ведение бухгалтерского учета), заявленными в карточке с образцами подписей и оттиска печати, с приложением оттиска печати юридического лица - резидента.

По получении от клиента ПС специалист ВТО в срок, не превышающий 3-х рабочих дней с даты его получения:

· проверяет соответствие информации, указанной резидентом в ПС, сведениям, содержащимся в обосновывающих документах, а также соблюдение резидентом порядка заполнения ПС, установленного валютным законодательством РФ;

· соответствие подписей, проставленных в ПС, образцам, заявленным клиентом в карточке образцов подписей и оттиска печати.

3.8. В случае надлежащего оформления резидентом ПС оба экземпляра ПС подписываются ответственным лицом и заверяются Печатью Банка.

3.9. В дату оформления ПС специалист ВТО:

· вносит всю необходимую информацию по ПС в ТБСВК;

· формирует сообщении в ФРТ России по ПС, содержащим в четвертой части своего номера коды вида контракта 1, 2 и 9;

· помещает один экземпляр ПС вместе с представленными в Банк обосновывающими и иными документами в досье валютного контроля.

Второй экземпляр ПС, подписанный ответственным лицом ВТО и заверенный печатью Банка, в срок, не превышающий 3 рабочих дней от даты его представления в банк, возвращается резиденту одним из способов, указанных в п. 1.6 настоящего Положения.

3.10. Специалист ВТО отказывает в принятии ПС на обслуживание, если по результатам проведенной проверки им будет установлено одно из нижеприведенных нарушений:

· данные, содержащиеся в контракте (кредитном договоре), не соответствуют данным, указанным клиентом в ПС;

· ПС оформлен с нарушением требований валютного законодательства РФ;

· подписи, проставленные в ПС, не соответствуют подписям лиц, заявленных клиентом в карточке с образцами подписей и оттиска печати;

· не представлены обосновывающие документы, или обосновывающие документы оформлены с нарушением требований действующего Положения.

3.11. В случае отказа в подписании ПС специалист ВТО возвращает клиенту оба экземпляра ПС и обосновывающие документы в срок, не превышающий 3 рабочих дней, следующих за датой их представления в Банк одним из способов, указанных в п. 1.6 настоящего Положения. В случае, когда документы передаются клиенту или его доверенному представителю лично, получатель ставит роспись на обороте ПС.

3.12. Оформление ПС в случае перевода Контракта Клиентом из другого банка в Банк осуществляется с соблюдением процедур, предусмотренных для оформления ПС, при этом Клиент, одновременно с документами, указанными в п. 3.4 предоставляет ведомость банковского контроля, оформленную в соответствии с требованиями Банка России, при этом ведомость должна быть представлена в Банк для оформления нового ПС не позднее 40 календарных дней, исчисляемых, начиная с даты закрытия ПС в банке ПС.