Тема 7. ПРЕСТУПЛЕНИЯ В СФЕРЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Контрольные вопросы к теме

1. Неправомерные действия должностных лиц — госу­дарственных чиновников в сфере предпринимательской деятельности

2. Незаконное предпринимательство.

3. Посягательства на интересы конкуренции.

4. Промышленный шпионаж и разглашение коммер­ческой или банковской тайны.

5. Подкуп участников или организаторов спортивных соревнований или зрелищных конкурсов.

6. Преступления, посягающие на денежную систему го­сударства.

7. Контрабанда.

8. Налоговые преступления.

9. Незаконные действия, связанные с банкротством.

 

Задачи

Задача 1. Трубников, зарегистрировавшись в районной админи­страции как частный предприниматель без образования юридического лица с правом на торговлю промышленными товарами, в течение шести месяцев систематически скупал у работников АО "Металлопрокат" принадлежащие им ак­ции общества, затратив в общей сложности 25 тыс. рублей. В дальнейшем Трубников продал пакеты акций по 200, 300 и 600 акций через брокерскую контору по завышенной цене, получив при этом доход в сумме 69 тыс. рублей.

 

Задача 2. Синельников в течение трех лет выискивал по объяв­лениям в газетах продавцов квартир, у которых скупал жилье, оформляя сделки на своих знакомых Слизову и Кучкурову. Скупленные квартиры он в дальнейшем продавал по более высокой цене. Всего за указанный период Си­нельниковым, Слизовой и Кучкуровой скуплено и перепро­дано 36 квартир и получен доход в сумме 650 тыс. рублей.

 

Задача 3. 000 "Квадро" заключило договор на поставку водки "Распутин" с ее производителями и открыло для реализа­ции фирменный магазин. Наряду с этим из Германии заво­зились пустые бутылки, пробки и этикетки и в одном из подвалов был открыт цех по собственному производству водки "Распутин", которая реализовывалась здесь же, в фирменном магазине.

 

Задача 4. Шумаков, Сысоев и Пермяков по утраченному паспор­ту на имя Николаева зарегистрировали в администрации Чкаловского района 000 "Прогресс" с уставной торгово-посреднической деятельностью и открыли счет в коммер­ческом банке. После этого Шумаков и др. с предприятиями и организациями различных форм собственности заключа­ли договоры на выполнение работ либо поставку продук­ции. После перечисления заказчиками денежных средств получали их со счета наличными и возвращали заказчику, оставляя по взаимной договоренности 2% от перечислен­ной суммы. Передачу денег оформляли актами на якобы выполненные работы или бестоварными накладными. За два месяца на счет 000 "Прогресс" поступило от различных заказчиков 5 млн. 890 тыс. 700 рублей.

 

Задача 5. Дружинин, директор ЗАО "Пламя" с уставной торгово-закупочной деятельностью, воспользовавшись наличием на счету предприятия свободных денежных средств, в те­чение квартала заключил с рядом предприятий договоры кредитования, перечисляя по ним различные суммы денег под заранее обусловленный процент. Всего им от имени пред­приятия заключено шесть договоров, согласно которым пред­приятие перечислило 890 тыс. рублей. По истечении срока договоров на счет предприятия возвращены денежные сум­мы, а также поступили проценты в сумме 150 тыс. рублей. С полученной прибыли предприятием оплачены налоги.

 

Задача 6. ЗАО "Глория" получило в страховой организации "Ба­рьер" кредит. При этом было предоставлено поддельное поручительство крупной фирмы. Кредит по независящим от ЗАО "Глория" причинам не был возвращен, а на предуп­реждение страховой организации о том, что материалы бу­дут направлены в следственные органы для решения во­проса о возбуждении уголовного дела по ст. 176 УК РФ, если деньги не будут возвращены в недельный срок, руководи­тель "Глории" ответил, что страховая организация в прин­ципе не имеет права заниматься банковской деятельнос­тью, поэтому и состава преступления здесь вообще нет.

Вариант: ЗАО "Глория" изначально не намеревалось возвращать полученные деньги.

 

Задача 7. Руководство 000 "Полигон" после окончания срока дей­ствия лицензии на проведение строительных работ пере­шло к добыванию "черного нала". Были созданы подстав­ные структуры - фирмы-однодневки "Гражданстрой" и Люкс" для незаконного обналичивания денег фирмой "Полигон". При этом подставные фирмы заключали договоры с клиентами на выполнение работ, за которые брались деньги, но которые фактически не выполнялись. Далее деньги были сняты наличными с расчетных счетов этих фирм и переданы в офис 000 "Полигон". Сразу после этой опера­ции фирмы "Гражданстрой" и "Люкс" фактически ликви­дировались (исчезли).

 

Задача 8. Индивидуальный предприниматель Кротов, имевший в собственности торговый киоск, оказывал услуги по "отмыванию денег". Он завышал свой торговый оборот, а "чер­ный нал" оформлял как поступления от реализации. Полу­ченную от "клиентов" долю Кротов вкладывал в развитие своего дела.

 

Задача 9. Руководитель предприятия "Пилот" Колосов система­тически через подставные фирмы обналичивал деньги по фиктивным договорам. Полученный "черный нал" Колесов использовал для приобретения на свое имя высокодоходных акций и государственных облигаций.

Вариант: Колесов совершал указанные действия вмес­те с главным бухгалтером предприятия Болотиной и своим заместителем Федоровым.

 

Задача 10. Предприниматель Петров приобрел с нарушением ус­тановленных правил 10 ящиков водки "Русская", не имев­шей сертификата. Всю водку (200 бутылок) Петров реали­зовал на оптовом рынке двум коммерческим организациям. На полученную выручку Петров приобрел продукты пита­ния для последующей продажи.

Вариант: Петров всю водку продал гражданам.

 

Задача 11. Сотрудники малого предприятия "Руссо-Балт" по сер­вису автомобилей Климов, Клестов и Маркин по просьбе некоторых клиентов перебивали номера на двигателях и других частях их автомобилей за плату.

Варианты: а) Климов, Клестов и Маркин принимали такие машины на реализацию; б) Климов, Клестов и Мар­кин покупали автомобили без документов, перебивали но­мера и с поддельными документами продавали; в) Климов, Клестов и Маркин совершали указанные действия только с мотоциклами.

 

Задача 12. Заведующая кредитным отделом банка "Демидовский" Кудрина, договорившись с предпринимателем Колесняк, оформила кредитный договор на сумму 100 тыс. рублей, из которых по предварительной договоренности за 45 тыс. руб­лей была приобретена квартира для Кудриной, остальные деньги кредита использовались Колесняк в интересах своей фирмы. Долг фирмы в сумме 45 тыс. рублей перед правле­нием банка сокрыт оформлением договора на якобы выполненные фирмой для банка маркетинговые услуги.

 

Задача 13. Управляющий районным отделением Сбербанка Бори­сова в течение двух лет на имена своих родственников офор­мила ряд кредитных договоров на различные суммы, де­нежные средства тратила на личные нужды. К общему сро­ку погашения долг с учетом процентов по кредиту составил 150 тыс. рублей. С целью погашения задолженности Бори­сова, предварительно договорившись с частным предпри­нимателем Гаджиевым, оформила на его имя кредитный договор на сумму 350 тыс. рублей. В качестве обеспечения возвращения кредита Борисова предоставила документы на якобы имеющийся у Гаджиева коттедж стоимостью 300 тыс. рублей, ранее приобретенный им у Борисовой. После офор­мления кредитного договора Борисова 150 тыс. рублей пере­вела в счет погашения своего долга перед банком, 200 тыс. рублей наличными выдала через кассу банка на имя Гад­жиева. В дальнейшем, передав Гаджиеву деньги в сумме 50 тыс. рублей в качестве оплаты за предоставленную услугу, остальные 150 тыс. рублей присвоила в качестве оп­латы за ранее оформленную продажу коттеджа. Кредит Гаджиев не погасил, реальная стоимость коттеджа не превы­шает 150 тыс. рублей.

 

Задача 14. Работник коммерческого киоска Мохов, работая в ве­чернюю смену, в 23 часа зимой купил у группы подростков две женские норковые шапки.

Варианты: а) Мохов часто работал в вечернюю смену и систематически покупал "по дешевке" вещи и ювелирные Украшения у пьяниц и подростков. Жители близлежащих Домов знали, что вечером в этом киоске можно продать вещи и приобрести за них спиртное; б) скупать вещи и украше­ния Мохову приказал владелец киоска - работодатель.