Тема 7. ПРЕСТУПЛЕНИЯ В СФЕРЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИКонтрольные вопросы к теме 1. Неправомерные действия должностных лиц — государственных чиновников в сфере предпринимательской деятельности 2. Незаконное предпринимательство. 3. Посягательства на интересы конкуренции. 4. Промышленный шпионаж и разглашение коммерческой или банковской тайны. 5. Подкуп участников или организаторов спортивных соревнований или зрелищных конкурсов. 6. Преступления, посягающие на денежную систему государства. 7. Контрабанда. 8. Налоговые преступления. 9. Незаконные действия, связанные с банкротством.
Задачи Задача 1. Трубников, зарегистрировавшись в районной администрации как частный предприниматель без образования юридического лица с правом на торговлю промышленными товарами, в течение шести месяцев систематически скупал у работников АО "Металлопрокат" принадлежащие им акции общества, затратив в общей сложности 25 тыс. рублей. В дальнейшем Трубников продал пакеты акций по 200, 300 и 600 акций через брокерскую контору по завышенной цене, получив при этом доход в сумме 69 тыс. рублей.
Задача 2. Синельников в течение трех лет выискивал по объявлениям в газетах продавцов квартир, у которых скупал жилье, оформляя сделки на своих знакомых Слизову и Кучкурову. Скупленные квартиры он в дальнейшем продавал по более высокой цене. Всего за указанный период Синельниковым, Слизовой и Кучкуровой скуплено и перепродано 36 квартир и получен доход в сумме 650 тыс. рублей.
Задача 3. 000 "Квадро" заключило договор на поставку водки "Распутин" с ее производителями и открыло для реализации фирменный магазин. Наряду с этим из Германии завозились пустые бутылки, пробки и этикетки и в одном из подвалов был открыт цех по собственному производству водки "Распутин", которая реализовывалась здесь же, в фирменном магазине.
Задача 4. Шумаков, Сысоев и Пермяков по утраченному паспорту на имя Николаева зарегистрировали в администрации Чкаловского района 000 "Прогресс" с уставной торгово-посреднической деятельностью и открыли счет в коммерческом банке. После этого Шумаков и др. с предприятиями и организациями различных форм собственности заключали договоры на выполнение работ либо поставку продукции. После перечисления заказчиками денежных средств получали их со счета наличными и возвращали заказчику, оставляя по взаимной договоренности 2% от перечисленной суммы. Передачу денег оформляли актами на якобы выполненные работы или бестоварными накладными. За два месяца на счет 000 "Прогресс" поступило от различных заказчиков 5 млн. 890 тыс. 700 рублей.
Задача 5. Дружинин, директор ЗАО "Пламя" с уставной торгово-закупочной деятельностью, воспользовавшись наличием на счету предприятия свободных денежных средств, в течение квартала заключил с рядом предприятий договоры кредитования, перечисляя по ним различные суммы денег под заранее обусловленный процент. Всего им от имени предприятия заключено шесть договоров, согласно которым предприятие перечислило 890 тыс. рублей. По истечении срока договоров на счет предприятия возвращены денежные суммы, а также поступили проценты в сумме 150 тыс. рублей. С полученной прибыли предприятием оплачены налоги.
Задача 6. ЗАО "Глория" получило в страховой организации "Барьер" кредит. При этом было предоставлено поддельное поручительство крупной фирмы. Кредит по независящим от ЗАО "Глория" причинам не был возвращен, а на предупреждение страховой организации о том, что материалы будут направлены в следственные органы для решения вопроса о возбуждении уголовного дела по ст. 176 УК РФ, если деньги не будут возвращены в недельный срок, руководитель "Глории" ответил, что страховая организация в принципе не имеет права заниматься банковской деятельностью, поэтому и состава преступления здесь вообще нет. Вариант: ЗАО "Глория" изначально не намеревалось возвращать полученные деньги.
Задача 7. Руководство 000 "Полигон" после окончания срока действия лицензии на проведение строительных работ перешло к добыванию "черного нала". Были созданы подставные структуры - фирмы-однодневки "Гражданстрой" и Люкс" для незаконного обналичивания денег фирмой "Полигон". При этом подставные фирмы заключали договоры с клиентами на выполнение работ, за которые брались деньги, но которые фактически не выполнялись. Далее деньги были сняты наличными с расчетных счетов этих фирм и переданы в офис 000 "Полигон". Сразу после этой операции фирмы "Гражданстрой" и "Люкс" фактически ликвидировались (исчезли).
Задача 8. Индивидуальный предприниматель Кротов, имевший в собственности торговый киоск, оказывал услуги по "отмыванию денег". Он завышал свой торговый оборот, а "черный нал" оформлял как поступления от реализации. Полученную от "клиентов" долю Кротов вкладывал в развитие своего дела.
Задача 9. Руководитель предприятия "Пилот" Колосов систематически через подставные фирмы обналичивал деньги по фиктивным договорам. Полученный "черный нал" Колесов использовал для приобретения на свое имя высокодоходных акций и государственных облигаций. Вариант: Колесов совершал указанные действия вместе с главным бухгалтером предприятия Болотиной и своим заместителем Федоровым.
Задача 10. Предприниматель Петров приобрел с нарушением установленных правил 10 ящиков водки "Русская", не имевшей сертификата. Всю водку (200 бутылок) Петров реализовал на оптовом рынке двум коммерческим организациям. На полученную выручку Петров приобрел продукты питания для последующей продажи. Вариант: Петров всю водку продал гражданам.
Задача 11. Сотрудники малого предприятия "Руссо-Балт" по сервису автомобилей Климов, Клестов и Маркин по просьбе некоторых клиентов перебивали номера на двигателях и других частях их автомобилей за плату. Варианты: а) Климов, Клестов и Маркин принимали такие машины на реализацию; б) Климов, Клестов и Маркин покупали автомобили без документов, перебивали номера и с поддельными документами продавали; в) Климов, Клестов и Маркин совершали указанные действия только с мотоциклами.
Задача 12. Заведующая кредитным отделом банка "Демидовский" Кудрина, договорившись с предпринимателем Колесняк, оформила кредитный договор на сумму 100 тыс. рублей, из которых по предварительной договоренности за 45 тыс. рублей была приобретена квартира для Кудриной, остальные деньги кредита использовались Колесняк в интересах своей фирмы. Долг фирмы в сумме 45 тыс. рублей перед правлением банка сокрыт оформлением договора на якобы выполненные фирмой для банка маркетинговые услуги.
Задача 13. Управляющий районным отделением Сбербанка Борисова в течение двух лет на имена своих родственников оформила ряд кредитных договоров на различные суммы, денежные средства тратила на личные нужды. К общему сроку погашения долг с учетом процентов по кредиту составил 150 тыс. рублей. С целью погашения задолженности Борисова, предварительно договорившись с частным предпринимателем Гаджиевым, оформила на его имя кредитный договор на сумму 350 тыс. рублей. В качестве обеспечения возвращения кредита Борисова предоставила документы на якобы имеющийся у Гаджиева коттедж стоимостью 300 тыс. рублей, ранее приобретенный им у Борисовой. После оформления кредитного договора Борисова 150 тыс. рублей перевела в счет погашения своего долга перед банком, 200 тыс. рублей наличными выдала через кассу банка на имя Гаджиева. В дальнейшем, передав Гаджиеву деньги в сумме 50 тыс. рублей в качестве оплаты за предоставленную услугу, остальные 150 тыс. рублей присвоила в качестве оплаты за ранее оформленную продажу коттеджа. Кредит Гаджиев не погасил, реальная стоимость коттеджа не превышает 150 тыс. рублей.
Задача 14. Работник коммерческого киоска Мохов, работая в вечернюю смену, в 23 часа зимой купил у группы подростков две женские норковые шапки. Варианты: а) Мохов часто работал в вечернюю смену и систематически покупал "по дешевке" вещи и ювелирные Украшения у пьяниц и подростков. Жители близлежащих Домов знали, что вечером в этом киоске можно продать вещи и приобрести за них спиртное; б) скупать вещи и украшения Мохову приказал владелец киоска - работодатель.
|
