Виды банковских рисков

Банковское дело невозможно без риска. Риск присутствует практи­чески в любой операции. Для банковской деятельности важным является не избежание риска вообще, а предвидение и снижение его до минималь­ного уровня. Риск для банкира означает неопределенность, связанную с некоторыми событиями. Это и вероятность потери банком части своих ресурсов, недополучения доходов, возникновения непредвиденных рас­ходов и т. п. Например, изменение рыночной ситуации приводит к необхо­димости повышения выплачиваемых по депозитам процентов, дефицит кредитных ресурсов приводит к необходимости их приобретения по по­вышенной стоимости. Банки несут убытки, могут и обанкротиться. Бан­ковский риск представляет собой стоимостное выражение вероятностного события, приводящего к убыткам. Причем, чем выше риск операции, тем больше возможность достичь высокой прибыли. В банковской практике выделяют довольно много видов рисков. Основные из них следующие.

Кредитный риск - потенциальные потери, которые могут воз­никать в результате неисполнения клиентами своих кредитных обяза­тельств перед банком. Фактически кредитный риск представляет собой вероятность потерь в связи с несвоевременным возвратом заемщиком основного долга и процентов по нему. Выражением степени риска кре­дитных операций является наиболее высокая процентная ставка по кре­дитам по сравнению с другими активами.

Управление кредитным риском осуществляется следующими ме­тодами:

- диверсификация (разнообразие) кредитного портфеля банка;

- тщательный предварительный анализ кредитоспособности за­
емщика;

- оценка стоимости выдаваемых кредитов и последующее их
сопровождение;

- страхование кредитов;

- привлечение надежного обеспечения.

Валютный риск связан с колебанием курсов валют. Он вызыва­ется изменением реальной стоимости валют и обусловлен их неустойчи­востью. Стоимость банковских активов и пассивов может меняться в ту или иную сторону (в национальной валюте) из-за изменений валютного курса. С целью уменьшения валютного риска банки осуществляют:

- выдачу ссуд в одной валюте с учетом ее погашения в другой
с учетом форвардного курса;

- форвардные и фьючерсные контракты по валюте;

- валютные опционы;

- валютные свопы;

- диверсификацию валютных средств банка в иностранной ва­
люте;

- страхование валютного риска, что предполагает его передачу
страховой компании.

Процентный риск связан с колебанием рыночных процентных ставок. Например, рост процентных ставок может привести к снижению банковской маржи в случае, если структура активов и пассивов такова, что процентные расходы по привлеченным средствам растут быстрее, чем процентные доходы по кредитам и инвестициям в ценные бумаги. Управление процентным риском включает управление активами и пас­сивами баланса банка, их структурой, наличие компенсаторов возмож­ных потерь.

Снижение процентного риска включает:

- страхование процентного риска передачей его страховой ком­
пании;

- выдачу кредитов с плавающей процентной ставкой;

- применение процентных фьючерсных контрактов, использова­
ние процентных опционов и свопов.

Рыночный риск — связан с возможными потерями, которые могут возникнуть в результате переоценки денежно-финансовых инструментов, являющихся предметом купли-продажи на рынке. Тем самым в данную категорию попадают валютный и процентный риски, риск изменения ры­ночной стоимости ценных бумаг, проведения факторинговых операций и т. д. Особенно подвержены рыночному риску вложения в ценные бумаги, рыночная стоимость которых формируется под влиянием спро­са и предложения, т. е. котируется. Когда ссудные и депозитные ставки достигают высокого уровня, рыночная стоимость находящихся у банков ценных бумаг (например, облигаций) может стремительно снизиться, что приводит к значительным убыткам кредитных учреждений, реализую­щих ценные бумаги.

Депозитный риск связан с досрочным отзывом вкладчиками своих вкладов из банка. Большое количество вкладчиков, следователь­но, ограничивает вероятность подобного риска. Депозитный риск про­является также в несоответствии структуры вкладов и кредитов по сро­кам. Существенное значение имеет и фактор размещения депозитных ресурсов. Считается, что при вложении в кредитные операции 80 % и более суммы депозитов банк проводит излишне рисковую депозитную политику. Центробанк уменьшает влияние этого риска путем введения

обязательного резервирования привлеченных средств, ограничения доли кредитов в активах.

Риск ликвидности представляет собой потенциальные потери, которые могут возникнуть в результате временной утраты банком спо­собности отвечать по своим обязательствам. В результате диспропорции в сроках привлеченных и размещенных ресурсов, отсутствия достаточ­ного количества быстро реализуемых активов банк вынужден срочно покупать средства на рынке по слишком высокой ставке, что приводит к снижению его прибыли. Методы регулирования ликвидности пред­полагают также оценку финансового состояния клиентов, установление определенного соотношения между суммами выданных кредитов и соб­ственных средств банка. Для обеспечения необходимого уровня ликвид­ности банки используют:

- отзыв кредитов;

- продажу ценных бумаг с обратным выкупом;

- выпуск сертификатов, векселей;

- получение внешних заимствований.

Риск структуры капитала состоит в том, что банк, вложивший значительные средства клиентов в кредитные операции со сроком пога­шения больше сроков привлечения ресурсов, при изменении ситуации на рынке может понести ка: олнительные потери (при удорожании ресурсов на межбанковском кредитном рынке), так и оказаться банкро­том из-за признания его неплатежеспособным (массовое изъятие ресур­сов клиентами). При этом, помимо сказанного, существует множество различных комбинаций, затра! ивающих и структуру собственного капи­тала банка. Основной мерой по предотвращению данного вида риска является поддержание высокого удельного веса реальной составляю­щей собственного капитала (прибыли, фонда нереализованных курсо­вых разниц и т. д.).

Необходимо выделить еще ряд рисков. Прежде всего, это юридический риск, особенно проявляющийся в странах с так на­зываемой трансформационной (переходной) экономикой. Имеются в виду часто меняющиеся законы и нормативные акты, связанные с деятельностью банков. Неоднозначное их толкование может приве­сти к тому, что производимая банком финансовая операция, выгодная в момент ее начала, становится убыточной после выхода очередного нормативного акта.

Страновой риск - это риск изменения текущих или будущих экономических и политических условий в стране, которые могут повли­ять на способность государства, банков отвечать по обязательствам

внешнего долга. Из-за политического и экономического риска в страны с неустойчивой политической системой, с командно-административны­ми методами управления экономикой, где государство неограниченно вмешивается в дела бизнеса, не вкладываются внешние инвестиции, а банковская система таких государств не пользуется доверием со сторо­ны международных финансовых организаций.