Практическая №5 Формирование книги покупок и книги продаж

Чтобы сформировать книги покупок и книги продаж, надо созданные нами документы отразить в управленческом и бухгалтерском, а главное, в налоговом учете (рис. 300).

Произведем еще одну покупку и одну продажу, но уже с отражением этих документов в налоговом учете.

1. Откроем справочник «Контрагенты» и войдем в группу «Поставщики». Откроем элемент «Молкомбинат». Перейдем к закладке «Счета и договора» и добавим еще один договор (см. раздел «Заполнение справочника «Контрагенты»):

– наименование – Дополнительный договор;

– вид договора – С поставщиком;

– взаиморасчеты ведутся – По договору в целом;

– тип цен – Закупочная цена.

2. Войдем в группу «Покупатели». Откроем элемент «Универсам». Перейдем к закладке «Счета и договора» и добавим еще один договор (см. раздел «Заполнение справочника «Контрагенты»):

– наименование – Дополнительный договор;

– вид договора – С покупателем;

– взаиморасчеты ведутся – По договору в целом;

– тип цен – Оптовая цена.

3. Создадим новый документ – «Поступление товаров и услуг» (меню «Документы» → «Закупки» → «Поступление товаров и услуг», кнопка «Добавить»).

Выберем контрагента (поставщика) – «Молкомбинат».

Выберем договор – «Дополнительный договор».

Это делается для того, чтобы программа не требовала выбора заказа в поле «Заказ поставщику».

Проверим, что выбрана организация («Елена») и склад («Основной склад»).

Щелкнем по кнопке «Цены и валюта» и установим флажок «Регистрировать цены поставщика».

С помощью кнопки «Подбор» выберем следующие товары:

– Йогурт, 10 шт.

– Кефир фруктовый, 10 шт.

Закроем окно подбора.

В меню «Действия» выберем пункт «Провести».

4. На основании документа «Поступление товаров и услуг» сформируем документ «Счет-фактура полученный» (в форме документа щелкнем по полю «Ввести счет-фактуру»).

В открывшемся частично заполненном окне ввести входящий номер (например 178) и входящую дату (можно текущую).

Щелкнем «ОК».

Щелкнем «ОК» в окне документа «Поступление товаров и услуг». Выберем оперативное проведение в случае появления соответствующего запроса.

5. На основании документа «Поступление товаров и услуг» сформируем документ «Платежное поручение исходящее».

Для этого в журнале «Поступление товаров и услуг» выделим (одним щелчком) наш документ – «Поступление товаров и услуг», щелкнув по кнопке «Действия» и выбрав «На основании» → «Платежное поручение исходящее».

В открывшейся форме проверим заполнение обеих закладок.

Установим флажок в поле «Оплачено» и проведем документ с помощью кнопки «ОК».

6. Сформируем новый документ – «Реализация товаров и услуг» (меню «Документы» → «Продажи» → «Реализация товаров и услуг», кнопка «Добавить»).

Проверим, выбрана ли нужная организация (в нашем случае - «Елена») и нужный склад (в нашем случае - «Основной склад»).

Выберем контрагента (покупателя) - «Универсам».

Выбрать договор - «Дополнительный договор».

Воспользуемся кнопкой «Подбор». В верхней части этого окна выберем группу «Молочные изделия». Заполним табличную часть следующими элементами справочника номенклатуры:

· Йогурт - 5 шт.,

· Кефир фруктовый - 5 шт.

Закроем окно подбора.

В меню «Действия» выберем пункт «Провести».

7. Сформируем документ «Счет-фактура выданный» на основании документа «Реализация товаров и услуг».

Щелкнем по кнопке в нижней части окна документа «Реализация товаров и услуг» - откроется заполненная форма ввода документа «Счет-фактура выданный».

Нажмем «ОК».

Щелкнем «ОК» в окне документа «Реализация товаров и услуг». Выберем оперативное проведение в случае появления соответствующего запроса.

8. Сформируем документ «Платежные поручения входящие» на основании документа «Реализация товаров и услуг».

Для этого выделим наш документ реализации одним щелчком. В панели инструментов этого окна щелкнем по кнопке «Действия» и выберем пункт «На основании» → «Платежное поручение входящее».

В результате откроется заполненная форма ввода платежного поручения.

Установим флажок «Оплачено».

Нажмем «ОК».

Теперь приступим к формированию книги покупок и книги продаж:

1. Сформируем документ «Регистрация оплаты поставщику для НДС» (меню «Документы» → «Ведение книги покупок» → «Регистрация оплаты поставщику для НДС», щелкнем по кнопке «Добавить»).

Документ «Регистрация оплаты поставщику для НДС» предназначен для регламентной регистрации в системе учета НДС оплаты денежными средствами и иным способом поставщикам (подрядчикам) приобретенных товаров (работ, услуг). Данный документ не предназначен для регистрации выданных авансов, так как они не затрагивают учет сумм НДС до момента поступления приобретенных ценностей.

При автозаполнении документа анализируется нераспределенный остаток по регистру «НДС расчеты с поставщиками». Заполняются данные по счетам-фактурам, по которым еще не было оплаты, и по ранее незачтенным авансам.

В дальнейшем пользователь может корректировать содержимое табличной части документа.

При проведении документа формируются записи (движения) в регистре «НДС расчеты с поставщиками», отражающие распределение оплаты поставщику по документам поступления.

Щелкнем по кнопке «Заполнить» и по кнопке «ОК».

Сформируем документ «Формирование записей книги покупок» (меню «Документы» → «Ведение книги покупок» → «Формирование записей книги покупок», щелкнем по кнопке «Добавить»). Щелкнем по кнопке «Заполнить». Проведем документ.

Сформируем книгу покупок (меню «Документы» → «Ведение книги покупок» → «Книга покупок», щелкнем по кнопке «Сформировать»).

Сформируем документ «Регистрация оплаты от покупателей для НДС» (меню «Документы» → «Ведение книги продаж» → «Регистрация оплаты от покупателей для НДС», щелкнем по кнопке «Добавить»). Щелкнем по кнопке «Заполнить». Проведем документ.

Сформируем документ «Формирование записей книги продаж» (меню «Документы» → «Ведение книги продаж» → «Формирование записей книги продаж», щелкнем по кнопке «Добавить»). Щелкаем по кнопке «Заполнить». Проведем документ.

Сформируем книгу продаж (меню «Документы» → «Ведение книги продаж» → «Книга продаж», щелкнем по кнопке «Сформировать»).