Финансовые услуги коммерческих банков
При вынесении мотивированного суждения о категории качества банком учитываются следующие факторы: · финансовое положение заемщика; Ø хорошее; Ø среднее (отсутствуют серьезные проблемы на сегодня, но могут быть в ближайшей перспективе); Ø плохое (если банкрот или устойчиво неплатежеспособен). · качество обслуживания заемщиком своего долга. Ø Хорошее; Ø Среднее (платежи погашаются по ссуде из другого банка, ссуда реконструирована и т.п. Ø Удовлетворительное (наличие просрочек). На основе этих двух факторов составляется матрица:
· По каждой категории качества установлен свой % риск; · Созданный резерв используется банком для списания нереальных для суда ссуд, а также начисленных по ним %; · Списание за счет резерва осуществляется лишь на основе резерва уполномоченного органа банка и при наличии документов, подтверждающих безнадежность ссуды и может производиться не ранее 1 года с момента невыполнения заемщиком своих обязательств (если размер списанной ссуды больше 1% от СК банка, то решение банка о списании должно подтверждаться уполномоченными государственными органами); · Списание задолженности за счет резерва не является ее аннулированием. Она отражается на балансе банка еще 5 лет с целью возможности ее взыскания. Финансовые услуги коммерческих банков Трастовые операции - это доверительные операции, которые в виде различных услуг банки оказывают своим клиентам - юридическим и физическим лицам. Такие операции осуществляются на основе договора об учреждении траста. Трастовые услуги включают управление недвижимостью и другим имуществом, формирование инвестиционного портфеля и управление им, принятие ценностей на хранение, управление имуществом в качестве опекуна недееспособного собственника, урегулирование претензий кредиторов по отношению к обанкротившейся фирме, управление имуществом по завещанию. Лизинг - представляет собой вид предпринимательской деятельности, направленной на инвестирование временно свободных или привлеченных финансовых средств, когда по договору финансовой аренды (лизинга) одно лицо обязуется приобрести в собственность обусловленное договором имущество у определенного продавца и предоставить это имущество другому лицу за плату во временное пользование для предпринимательских целей. Факторинг - это рискованная, но высокорентабельная банковская операция, при которой процесс расчетов интегрируется с процессом кредитования в форме адекватной рыночной экономики. Благодаря факторингу создаются условия, при которых банк систематически наблюдает за финансовым состоянием поставщиков и платежеспособностью их покупателей. Цель факторинговых операций - своевременное инкассирование долгов для снижения потерь от отсрочки платежа и предотвращения появления безнадежных долгов. Использование факторинга ускоряет получение большей части платежей, гарантирует полное погашение задолженностей, снижает расходы, связанные с ведением счетов, и обеспечивает своевременность поступления платежей поставщикам при наличии временных финансовых трудностей у плательщиков.
НЕ БАНКОВСКАЯ КРЕДИТНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ — кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные ФЗ "О банках и банковской деятельности" от 2 декабря 1990 г. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Центральным банком РФ. НЕБАНКОВСКАЯ КРЕДИТНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ - юридическое лицо, которое на основании лицензии имеет право осуществлять отдельные банковские операции. НКО образуется на базе любой формы собственности. При создании НКО требования к минимальной величине уставного капитала ниже, чем для банков. В отличие от банков НКО в российской кредитной системе узко специализированы: они существуют лишь в сфере расчетов. За рубежом виды специализации кредитных ин-тов небанковского типа значительно шире: специализированные сберегат. учр-ния, строительные кредитные общества, ассоциации, кредитные кооперативы, клиринговые учр-ния и др. Права подобных учр-ний по приему вкладов населения ограничены. Российские НКО не вправе привлекать ден. средства юридич. и физич. лиц во вклады в целях размещения от своего имени и за свой счет. В зависимости от функцион. назначения НКО могут осуществлять обслуживание юридич. лиц, в т.ч. кредитных орг-ций, на межбанковском, валютном рынках и рынке ценных бумаг, производить расчеты по пластиковым картам, инкассацию ден. средств, векселей, платежных и расчетных документов, а также кассовое обслуживание юридич. лиц и операции по купле-продаже иностр. валюты в безналичной форме. Для НКО предусмотрено создание обязат. резервов, депонируемых в Банке России. НКО запрещено заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Банк России регулирует деятельность НКО на основе установл. для них обязательных нормативов. 6. Финансово-экономические характеристики коммерческого банка, его ликвидность и платежеспособность. Баланс коммерческого банка, принципы его построения. Системы банковских счетов, понятия “активные ” и “пассивные ” операции. Информация в 20-разрядном номере банковского счета. Ликвидность коммерческого банка - способность коммерческого банка обеспечить своевременное погашение обязательств перед своими клиентами: - за счет имеющихся у него денежных средств; или - за счет продажи активов; или - за счет привлечения дополнительных денежных ресурсов из внешних источников по приемлемой цене.
|
