Порядок эмиссии ценных бумаг кредитной организацией

Законодательство не устанавливает принципиальной разницы в процедуре эмиссии акций и облигаций. Вся процедура эмиссии ценных бумаг состоит из нескольких этапов:

1. Принятие эмитентом решения о выпуске ценных бумаг. (Решение о выпуске ценных бумаг принимается тем органом кредитной организации, который имеет соответствующие полномочия согласно действующему законодательству и уставу кредитной организации).

2. Подготовка проспекта эмиссии в случаях, когда регистрация выпуска ценных бумаг сопровождается регистрацией проспекта эмиссии.

3. Регистрация выпуска ценных бумаг.

Для регистрации выпуска своих ценных бумаг кредитная организация - эмитент представляет в регистрирующий орган заявление на регистрацию; решение о выпуске ценных бумаг; образец сертификата (при документарной форме выпуска); проспект эмиссии, если регистрация выпуска ценных бумаг сопровождается регистрацией проспекта эмиссии; копию платежного поручения об уплате налога на операции с ценными бумагами и иные документы.

Сообщение регистрирующего органа об отказе в регистрации выпуска ценных бумаг доводится регистрирующим органом до кредитной организации-эмитента или ее учредителей по телефону, телетайпу, телексу или факсу с обязательным письменным подтверждением. При этом регистрирующий орган письменно формулирует причину отказа и претензии к кредитной организации-эмитенту, на основании которых был сделан этот отказ.

При отсутствии претензий к представленным документам регистрирующий орган регистрирует выпуск ценных бумаг.

4. Раскрытие информации, содержащейся в регистрационных документах.

5. Размещение ценных бумаг.

Размещение акций происходит путем:

а) приема от инвесторов взносов в уставный капитал кредитной организации в виде принадлежащих им банковских зданий или иного имущества в неденежной форме. Предельный размер имущества в виде банковских зданий (помещений) в уставном капитале создаваемой кредитной Организации не должен превышать 20 процентов;

б) продажи акций (заключения кредитной организацией — эмитентом с покупателями договоров купли-продажи) за валюту РФ и иностранную валюту.

в) переоформления внесенных ранее долей в акции - при преобразовании кредитной организации из общества с ограниченной ответственностью в акционерное;

г) капитализации прочих собственных средств кредитных организаций в установленном законодательством порядке и начисленных, но не выплаченных дивидендов.

Размещение облигаций происходит путем:

а) продажи облигаций (заключения кредитной организацией-эмитентом с покупателями договоров купли-продажи на оговоренное число облигаций). При этом кредитная организация-эмитент может пользоваться услугами посредников (брокеров), действующих на основании специальных договоров комиссии или поручения с кредитной организацией-эмитентом;

б) замены на ранее выпущенные кредитной организацией конвертируемые облигации и другие ценные бумаги - в соответствии с условиями их выпуска и действующим законодательством.

Размещение акций должно быть закончено:

- при учреждении кредитной организации в форме акционерного общества или преобразовании кредитной организации из общества с ограниченной ответственностью в акционерное общество — не позднее чем через 30 дней после регистрации кредитной организации;

- при реорганизации кредитной организации (кроме реорганизации путем преобразования) - в день регистрации выпуска акций;

- в остальных случаях - по истечении одного года с даты начала эмиссии.

В эти сроки должна быть произведена полная оплата размещаемых ценных бумаг.

6. Регистрация итогов выпуска ценных бумаг.

Не позднее 30 дней после завершения процесса размещения ценных бумаг кредитная организация-эмитент анализирует его результаты и составляет отчет об итогах выпуска ценных бумаг, который представляется в Департамент лицензирования деятельности кредитных организаций и аудиторских фирм Банка России и в территориальные учреждения Банка России. Отчет о первом выпуске акций при учреждении кредитной организации-эмитента представляется в регистрирующий орган одновременно с представлением документов на получение лицензии на осуществление банковских операций.

Срок рассмотрения регистрирующим органом отчета об итогах выпуска не может превышать двух недель.

7. Раскрытие информации, содержащейся в отчете об итогах выпуска ценных бумаг кредитными организациями.