Классификация банковских рисков

Отправным документом, который используется в последнее время отечественными и зарубежными экономистами для классификации банковских рисков, является Консультативное письма Базельского комитета по банковскому регулированию (сентябрь 1997 г.). Предложенный Базельским комитетом перечень содержит девять самостоятельных видов банковских рисков: кредитный, операционный, правовой, страновой, трансфертный, рыночный, процентный, риск ликвидности и риск репутации.

Эта классификация не раскрывает специфических свойств образования отдельных рисков, факторов их возникновения.

Более подробная систематизация и классификация рисков дана Банком России в "Положении об организации внутреннего контроля в банках " от 28 августа 1997 г. (№ 509). В этом документе приводится уже более 20 наименований базовых банковских рисков.

В основу классификации положены факторы, определяющие возникновение и величину риска. В соответствии с этой классификацией все банковские риски подразделяются на внешние и внутренние.

К внешним относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью банка или конкретного клиента.

Внутренние риски обусловливаются деятельностью самого банка и его клиентов.

К внешним рискам относятся: страновой, региональный, политический, финансовый, инфляционный, правовой риски, риски стихийных бедствий (форс-мажорных обстоятельств) и др.

Внутренние риски зависят от вида и специфики банка, состава его партнера, характера выполняемых операций, избранной стратегии, политики и тактики и других внутренних факторов.

Внутренние риски в свою очередь можно подразделить на риски, связанные:

- с активами;

- с пассивами;

- с качеством управления в совокупности активами и пассивами;

- прочие внутренние риски.

Рассмотренная классификация рисков, их деление на внешние и внутренние и внутри их на отдельные виды не является единственной.

По степени обобщения риски можно разделить на две категории: риски элементарные (не включающие в свою структуру другие риски и риски совокупные (объединяющие несколько элементарных видов рисков

По времени возникновения риски подразделяются на ретроспективные (прошлые), текущие и перспективные

По степени риски бывают полные, умеренные и низкие.

По степени допустимости некоторые экономисты выделяют риски, которые можно позволить, которые нельзя допускать, и которые нельзя не допускать.

Эта классификация рисков особенно важна для менеджеров при разработке стратегии управления рисками.

Все виды рисков взаимосвязаны и оказывают комплексное воздействие на деятельность банка.