Валютные операции, связанные с движением капитала

Текущими валютными операциями являются:

- операции, проводимые между резидентами и нерезидентами по сделкам, предусматривающим экспорт и импорт товаров;

- операции по предоставлению и получению кредитов и займов на срок, не превышающий 180 дней;

- операции с резидентами и нерезидентами – перевод и получение процентов по вкладам и депозитам;

- операции неторгового характера (выплата заработной платы, денежного довольствия, пособия, перевод денежных средств на оплату командировочных и прочее).

 

К валютным операциям, связанным с движением капитала относятся:

- операции с резидентами и нерезидентами на приобретение акций и доли имущества нерезидентам;

- приобретение ценных бумаг и т.д.

 

Расчеты пол валютным операциям с участием ФЛ, не связанные с предпринимательской деятельностью могут проводиться как в наличном, так и в безналичном порядке.

 

Валютные операции, связанные с движением капитала, физическим лицам разрешаются в случаях:

- приобретения акций при их распределении среди учредителей;

- приобретения у нерезидентов ценных бумаг;

- размещения денежных средств в банках и иных кредитных организациях иностранных государств;

- предоставление займов на срок, превышающий 180 дней.

 

4)К валютно-обменным операциям относят:

1. операции по обмену иностранной валюты на белорусские рубли или обмен белорусских рублей на иностранную валюту по установленным обменным курсам;

2. операции по обмену одного вида иностранной валюты на другой вид иностранной валюты по установленному курсу (конверсия иностранной валюты);

3. иные операции, установленные НБ-ом.

 

Валютно-обменные операции на территории РБ осуществляются через банки и небанковские кредитно-финансовые организации, получившие специальное разрешение, лицензию на осуществление банковской деятельности.

Купля/продажа или конверсия иностранной валюты может осуществляться на валютной бирже и на внебиржевом валютном рынке. НБ устанавливает предельные значения обменных курсов, по которым осуществляется купля/продажа или конверсия иностранной валюты на внутреннем рынке РБ.

Обязательная продажа иностранной валюты на внутреннем валютном рынке РБ осуществляется юридическими лицами. Размер обязательной продажи, а также полное или частичное освобождение от обязательной продажи устанавливает Президент РБ.

Ввоз в РБ физическими лицами иностранной валюты, а также документальных ценных бумаг осуществляется без ограничений.

 

5) Согласно законодательству обменный пункт – это изолированная, специально оборудованная в соответствии с техническими требованиями кабина, в т.ч. оборудованная на базе бронированного автомобиля, расположенная вне кассового узла и предназначенная для осуществления валютно-обменных операций, а также иных банковских операций в случаях, когда осуществление этих операций в обменных пунктах предусмотрено нормативными-правовыми актами Национальным банком.

Касса – это специально оборудованная в соответствии с техническими требованиями помещение-кабина, предназначенная для осуществления валютно-обменных операций и иных банковских операций.

Валютно-обменные операции осуществляются в обменных пунктах, в кассе в течение всего рабочего дня за исключением времени проведения проверок, технических и обеденных перерывов.

Работник обменного пункта, кассы не вправе отказать в продаже физическому лицу наличной иностранной валюты, находящейся в обменном пункте.

В настоящее время продажа иностранной валюты осуществляется по предоставлению паспорта. Валютно-обменные операции осуществляются с использованием кассовых суммирующих аппаратов или специальных компьютерных систем с обязательной выдачей физическому лицу чека, в котором должна содержаться следующая информация:

· дата и время проведения операции;

· наименование банка или филиала банка;

· номер обменного пункта, кассы;

· место проведения операции (отделение банка, филиал банка и т.д.);

· заводской номер кассового суммирующего аппарата;

· номер чека;

· признак выполнения операции с использованием фискального регистратора (Ф-РБ);

· код иностранной валюты или наименование;

· сумма иностранной валюты (принятая и подлежащая к выдаче);

· сумма в белорусских рублях (принятая и подлежащая к выдаче);

· обменный курс;

· сумма вознаграждения банку, если существует.

 

Каждому обменному пункту присваивается индивидуальный номер. Повторение индивидуальных номеров не допускается.

В обменных пунктах, в т.ч. на базе бронированного автомобиля, запрещается хранения личных денежных средств кассира, за исключением личных денежных средств, находящихся в изолированном месте, закрытом на ключ.

В одном обменном пункте может быть оборудовано несколько рабочих мест кассира, которые изолированы друг от друга.

Валютно-обменные операции, совершаемые в кассах, банк проводит на основании приказа, содержащего указания о совершении валютно-обменных операций в кассе.

 

Обменный пункт, касса должны быть оборудованы стендом, содержащим следующую информацию:

· наименование банка;

· номер обменного пункта;

· перечень осуществляемых валютно-обменных и иных банковских операций;

· установленные обменные курсы покупки/продажи иностранной валюты и курсы конверсии;

· размер вознаграждения, взимаемый банком за свои услуги;

· режим работы обменного пунктас указанием продолжительности и периодичности технических и обеденных перерывов;

· расположение ближайших (не менее трех) обменных пунктов, касс;

· особые указания по валютно-обменным операциям;

· номер телефона для предложений и замечаний о работе данного обменного пункта, кассы.

Стенд должен находиться в доступном для обозрения месте. Информация об обменных курсах может быть указана на специальном электронном табло.

Обменные пункты, кассы должны быть оснащены техническими средствами для определения подлинности иностранной валюты и белорусских рублей.

 

6)

Системы денежных переводов, работающие в РБ:

1. WesternUnion – это самая крупная платежная система как в мире, так и в Беларуси. Особенности: за дополнительную плату отправитель может отправить получателю телефонное или телеграфное уведомление или заказать отправку чека. Достоинства: каждый перевод защищен системой безопасности и 10-значным номером; быстрота перевода. Недостатки: размер комиссии, который придется уплатить отправителю.

2. MoneyGram – отправка переводов осуществляется за границу только в долларах США. Получить перевод можно как в долларах, так и в евро. Особенностью системы то, что можно аннулировать перевод и вернуть часть денег. Преимущества: скорость перевода (около 10 минут), возможность включить в перевод бесплатное сообщение до 10 слов. Недостатки: система не распространена в РБ и суммы переводов ограничены (10 тыс. долл).

3. Migom – эта система используется в основном на территории СНГ, стран Балтии и в РБ. Переводы осуществляются в долларах США и в российских рублях, в белорусских рублях на территории страны. Особенность: если отправитель отправил сумму перевода и по каким-то причинам решил ее вернуть и обратился в банк в этот же рабочий день, то деньги возвращаются, комиссия не возвращается. Преимущества: небольшая комиссия от 1 до 3 %, возможность отозвать свой перевод. Недостатки: распространение только на территории стран СНГ.

4. Contact – переводы осуществляются в трех валютах: доллары США, евро и российские рубли. Это первая система, которая соответствует новым международным стандартам. Преимущества: невысокая комиссия и простота оформления. Недостатки: время перевода (до 24 часов).

5. Anelik – переводы могут осуществлять ФЛ в различных валютах.Комиссия – около 3%. Недостаток – время перевода до 48 часов.

 

Системы денежных переводов в России:

1. InterExpress – международная платежная система денежных переводов. Осуществляет переводы в трех валютах: российских рублях, долларах США и евро. Переводы осуществляются по России, странам дальнего и ближнего зарубежья. Тарифы по России – 2,5%, для стран ближнего зарубежья – 2,8%, для стран дальнего зарубежья – 3%.

2. PrivatMoney – эта система действует на территории Украины, России, Латвии, Азербайджана, Армении, Молдовы и Беларуси. Стоимость перевода от 1% до 7% в зависимости от суммы и валюты перевода.

3. UNIStream – используется по всему миру. Комиссия составляет от 1 до 2% в зависимости от вида валюты, суммы платежа, направления платежа и т.д.

 

7)Существуют два способа хранения банком ценностей:

- ответственное хранение;

- аренда сейфовой ячейки.

 

В первом случае банк несет полную ответственность за хранимые ценности. При ответственном хранении банк заключает договор, в котором перечисляются все передаваемые ценности, которые в последующем будут возвращены клиенту в полном объеме.

При аренде сейфовой ячейки банк не знает о содержимом сейфа, он просто сдает его в аренду. Банк ограничивает список возможных предметов, закладываемых в сейф. Аренда сейфовой ячейки предоставляется ЮЛ и ФЛ. ЮЛ чаще всего арендуют самые большие и дорогие сейфы. В основном для хранения важной документации, наличных денежных средств и т.д при наличии паспорта и суммы для оплаты срока аренды. После заключения договора клиенту выдается второй ключ от сейфа, первый хранится в банке. Если ключ утерян, то ячейка может быть вскрыта в присутствии клиента и комиссии банка. Клиент уплачивает штраф за утерю ключа, а также стоимость вскрытия ячейки.

 

Перевозка наличных и других ценностей – это перевозка ценностей между банками и их обособленными и структурными подразделениями, а также доставка таких ценностей клиентам банка. Это осуществляется на основании договора службой инкассации сбор наличных денежных средств и иных ценностей из касс ЮЛ и ИП и сдача этих ценностей в кассы банка.

В соответствии с законодательством РБ все ЮЛ и ИП обязаны ежедневно сдавать свою выручку. Это можно сделать 2-мы способами:

- в кассы банка и организации министерства связи (почта), т.е. самостоятельно;

- с помощью работников службы инкассации.

 

Стадии инкассации:

1. Заключение договора. Организация и банк заключают договор по оказанию услуг инкассации, в котором оговариваются обязанности и ответственность сторон, а также условия инкассации и размер платы. На каждую организацию составляется явочная карточка с присвоением номера и выдается необходимое количество специальных инкассаторских сумок. На сумке указывается наименование банка, а также проставляется дробный номер, в котором в числителе – номер организации, под которым она зарегистрирована в списке, в знаменателе – порядковый номер сумки. Организация предоставляет в банк два образца оттиска пломб, которыми пломбируются сумки.

2. Подготовка бригады инкассаторов к выезду. Количество инкассаторов в бригаде составляет не менее 3 человек (включая водителя). Перед выездом на маршрут инкассаторам выдается доверенность на инкассацию денежной выручки, явочные карточки, печать службы инкассации, пустые сумки, бронежилеты, рация, оружие.

3. Предварительные действия организации-заказчика услуг банка. Организация должна обеспечить подготовку сумки с денежной выручкой. Перед вложением в сумку денежной выручки кассир под копирку заполняет препроводительную ведомость, накладную и копию препроводительной ведомости. Затем вкладывает в специальный карман сумки. Сумку пломбируют.

4. Передача выручки инкассаторам. Перед получением сумки с денежной выручкой инкассатор предъявляет кассиру удостоверение личности инкассатора, доверенность, явочную карточку и сумку. Кассир предъявляет образец оттиска пломбы, сумку с денежной выручкой, накладную и копию препроводительной ведомости. После передачи документов и сумок кассир производит запись в явочной карточке. При приемке сумки инкассатор проверяет:

- целостность сумки, правильно ее опломбирования;

- соответствие номера принимаемой сумки и суммы денежной выручки, указанной в явочной карточке, накладной и копии препроводительной ведомости;

- наличие подписей должностных лиц;

- соответствие сумм цифрами и прописью в накладной, копии препроводительной ведомости и явочной карточке.

5. Доставка денежной наличности в банк. Сумки с денежной выручкой доставляются в банк и сдаются в вечернюю кассу. После чего денежная наличность пересчитывается и зачисляется на расчетный текущий счет клиента.