Вопрос 25. Коммерческие банки и их функции

Коммерческие банки обслуживают предприятия, организации, физических лиц. Они выступают как представители второго уровня банковской системы. Подчеркивая их роль в экономике, их часто называют “рабочими лошадками”, “денежными супермаркетами” и т.д.

Коммерческие банки выполняют три вида операций: пассивные, активные, комиссионно-посреднические и доверительные. С помощью пассивных операций происходит формирование ресурсов банка. Банковские ресурсы складываются из собственных средств, которые составляют уставной капитал банка, и привлеченных в форме депозитов(в переводе с латинского “депозитум” - это вещь, отданная на хранение).Собственные средства составляют около 10 % средств современного банка.

Депозиты - это вклады клиентов банка. Они могут быть срочными и бессрочными (до востребования). Средства на срочных вкладах могут быть использованы для средне и долгосрочного кредитования. По срочным вкладам начисляются проценты. На основе текущих счетов банки выпускают чеки и кредитные карточки. Вклады до востребования предназначены в основном для текущих расчетов.

К активным операциям относят кредитные операции и операции с ценными бумагами.

Ссуды, выдаваемые банками, могут быть срочными и бессрочными (возврат может быть потребован в любое время). Операции с ценными бумагами предполагают выдачу ссуд под ценные бумаги, покупку и продажу ценных бумаг, в том числе и выпускаемых государством. В современных условиях возрастает значение комиссионно- посреднических и доверительных операций. Доверительные (трастовые) операции - это операции по управлению имуществом клиентов, либо совершение от имени клиентов каких- либо операций. В настоящее время банки оказывают большое количество различных услуг своим клиентам: операции с валютой, платежный оборот, размещение и хранение ценных бумаг и т.д.К числу такого рода услуг относятся и такие, как лизинг и факторинг. Лизинг - это выдача кредитов в виде проката или аренды оборудования. Использование этой формы дает предприятиям ряд преимуществ. Факторинг - это передача компанией управления своей дебиторской задолженностью банку. Благодаря факторингу значительно ускоряется оборачиваемость средств в расчетах. Как и всякое коммерческое предприятие, банк стремится к получению прибыли. Банковская прибыль образуется за счет разницы в процентах, получаемых от активных операций и выплачиваемых по пассивным. Кроме того сюда входит и доход от собственного капитала банка. Все это образует валовую прибыль. Чистая прибыль - это разница между валовой прибылью и затратами по осуществлению банковских операций. Норма банковской прибыли - это отношение чистой прибыли к собственному капиталу банка.