Ликвидность банков

Как во всякой другой сфере на вложенный капитал, кредитные учреждения стремятся получить прибыль. Типичным доходом здесь является банковская прибыль, которая получается благодаря эффек­тивности всех операций банка. Вначале определяется валовая при­быль банка по операциям и элементам. Сюда включаются, прежде всего, доходы от учетно-ссудных операций (проценты по ссудам), дивиденды и проценты от ценных бумаг, прибыль от учредительства и биржевых сделок, комиссионные от переводных и доверительных операций, доходы от заграничных кредитов, валютных операций. Доходы банка по операциям обеспечивают превышение ссудного процента над процентами по депозитам, которые банк выплачивает своим клиентам за хранение денежных средств на счетах банка. Ссудный процент обеспечивает доход банка в форме маржи. Если из этой маржи (суммы операционных доходов) вычесть расходы на зарплату и жалование служащим, на выплату процентов по вкладам, на материально-техническое оснащение банка, то в распоряжении банка остается чистая прибыль. Из нее выплачиваются налоги, де­лаются перечисления в резервные фонды, выплачиваются дивиден­ды акционерам. Отношение чистой прибыли к собственному капита­лу представляют норму банковской прибыли, которая тяготеет к средней норме прибыли в народном хозяйстве.

Благодаря конкуренции поддерживается перелив капитала из одной сферы в другую, хотя монополизация банковской деятельно­сти может препятствовать такому переливу. Крупнейшие банки мо­гут использовать свое положение и высоко прибыльные операции (учредительство, биржевые спекуляции и др.) для увеличения своих прибылей.

С прибыльностью банков тесно связано понимание банков­ской ликвидности. Прежде всего, это понятие предполагает сбалан­сированность деятельности банка, устранение диспропорции по его операциям. Если, например, банк за счет краткосрочных ресурсов выдает большое число долгосрочных кредитов или вкладывает чрез­мерно большое количество средств в ценные бумаги, то ресурсы банка становятся все более замороженными и, значит, менее ликвидными. Средства вкладчиков могут быть востребованы в любой момент, и, если банк не способен удовлетворить их он оказывается банкротом. Ликвидность банка состоит в том, чтобы поддерживать свою способность в срок погашать обязательства. А эта способность определяется соотношением активов и пассивов, а также отношени­ем активов к собственному капиталу банка. При этом нет необходи­мости поддерживать абсолютную ликвидность, добиваться точного соответствия активов пассивам на каждый срок. Определенные по­вышения активов пассивами могут быть даже необходимы. Но фор­мально важно поддерживать баланс банка и особенно важно при­держиваться таких показателей ликвидности, как соотношения акти­вов и пассивов по срокам.

В наше время компьютеризации и информатизации эффектив­ность работы банка зависит от его технического оснащения. Высо­копроизводительная техника помогает повышать эффективность конторского труда, снижать издержки и повышать прибыльность операций. Современное техническое оснащение банков предполагает компьютеризацию расчетов, применение новейшей электронной техники, механизацию операций. Толчком к такой механизации по­служило быстрое увеличение чекового оборота (7-10 % в год) и необходимость сокращать гигантские затраты на него (6-10 млн. долл.).

Первая полностью автоматизированная электронная установка для обработки чеков и ведения текущих счетов была применена в 1959 г. в США в одном из отделений «Бэнк оф Америка». Затем стали создаваться электронные поточные линии для обработки чеков и других видов платежной банковской документации. Сюда входили сортировочные и считывающие аппараты, печатные устройства.

С конца 60-х годов стали применяться более совершенные ЭВМ третьего поколения, позволяющие использовать дистанционные устройства, выносные пульты (терминалы), которые быстро дают сведения о состоянии счета клиентов, осуществляют начисления и списания по счетам, делают начисления процентов и записи остатков. В 70-х годах были созданы расчетные центры для обслуживания различных фирм, учреждений, торговых организаций и служб услуг. Каждый такой центр способен обслуживать 6 млн. абонентов, а система таких центров способна работать на 100 млн. и более владельцев счетов. В таких центрах применяются пластиковые карточки с необходимой информацией. В США уже в 80-е годы стали действовать системы автоматического перечисления заработной платы на банковские счета. Зарплата работников государственных учреждений и средства по специальному страхованию стали переводиться тоже безналично. Затем стали вводиться системы безналичной оплаты коммунальных услуг. Постепенно создавалась автоматизированная система расчетов по всему народному хозяйству. Хотя продолжают еще существовать и элементы старой системы расчетов. Но уже к началу 1983 г. в США имелось 38 тыс. автоматов-кассиров, и потребителями использовалось более 120 млн. дебетовых карточек. Значит, уже тогда на одну семью приходилось 15 карточек и осуществлялось 1,5 млрд операций. Пластиковые карточки имеют теперь три магнитные дорожки, на которых могут фиксироваться и переда­ваться до 100 слов, цифр, знаков. Внедряются более совершенные коды и секретные знаки, гарантирующие их от подделки и использования посторонними лицами. Банковская система России, начиная с 1987 г., претерпела существенные преобразования. Однако она еще далека от требований рыночной экономики.