Расчет себестоимости рейса

 

Все расчеты по определению затрат проводятся в тысячах рублей.

Значения ставок аэронавигационных и аэропортовых сборов и цен ГСМ в аэропортах определяются с учетом данных таблицы 2, значений ставки сбора за взлет-посадку в базовом аэропорту, значения цены ГСМ в базовом аэропорту. Результаты приведены в таблице 8.

 

 

Таблица 8 – Данные по аэропортам
i	Аэропорт	Аэронавигационные и аэропортовые сборы	Цена ГСМ, руб/т
АНО в р-не аэродрома, руб./т	Взлет-посадка, руб./т	Авиабез-опасность, руб./т	Метеообес­печение, руб./с-в	Пользование аэровокзалом, руб./пасс.	Коммерческое ослуживание, руб./пасс.
	Базовый				1 155			16 700
					1 540			16 518
					5 000			23 051

 

Значения ставок сборов за аэронавигационное обслуживание на воздушных трассах определяются с учетом данных таблицы А.7 и значения ставки сбора для ВС, имеющих взлетную массу до 5 т. Результаты приведены в таблице 9.

Таблица 9 – Ставки сборов за аэронавигационное обслуживание на воздушных трассах
	Максимальная взлетная масса, т	Ставка, руб. / 100 км
	до 5
	от 5 до 20
	от 20 до 50
	от 50 до 100
	свыше 100

 

Расходы в аэропортах и на аэронавигационное обеспечение

Рассмотрим детально рейс Ту-204 (j = 1) в аэропорт 16 (i = 2) и обратно.

Поскольку максимальная взлетная масса Ту-204 находится в диапазоне от 50 до 100 т, для него ставка сбора за АНО на воздушных трассах в соответствии с таблицей 9 принимается равной 462 руб./100 км.

Сбор за АНО определяется по формуле (3.3):

С₂₁^АНО = С₀^{АНО АД} + С^{АНО ВТ} + С₂^{АНО АД} =

= S₀^{АНО АД}·m₁^взл + 2 (L₂ - 20)·S^{АНО ВТ} / 100 + S₂^{АНО АД}· m₁^взл =

= [128·93.5 + 2·(2800 - 20)·462 / 100 + 100·93.5] / 1000 = 47.005 тыс.руб.

Сбор за взлет-посадку определяется по формуле (3.5):

С₂₁^В-П = С₀^В-П + С₂^В-П = S₀^В-П·m₁^взл + S₂^В-П·m₁^взл =

= (230 + 810)·93.5 / 1000 = 97.240 тыс.руб.

Сбор за обеспечение авиабезопасности определяется по формуле (3.5):

С₂₁^АБ = С₀^АБ + С₂^АБ = S₀^АБ·m₁^взл + S₂^АБ·m₁^взл =

= (95 + 478)·93.5 / 1000 = 53.576 тыс.руб.

Сбор за метеообеспечение определяется по формуле (3.6):

С₂^МЕТЕО = S₀^МЕТЕО + S₂^МЕТЕО = (1155 + 5000) / 1000 = 6.155 тыс.руб.

Суммарные затраты в аэропортах (без учета затрат на обслуживание пассажиров и техническое обслуживание) определяются по формуле (3.2):

P₂₁^АП = С^АНО + С^В-П + С^АБ + С^МЕТЕО =

= 32.572 + 97.240 + 53.576 + 6.155 = 189.543 тыс.руб.

Для других рейсов из базового аэропорта в другие аэропорты назначения и обратно затраты в аэропортах рассчитываются аналогично. Результаты расчетов приведены в таблице 10.

Таблица 10 – Затраты в аэропортах, тыс.руб.
Аэропорт назначения	Ту-204	Ту-134А	Ту-154М
Сбор за АНО
	37.536	20.119	39.135
	47.005	25.839	48.487
Сбор за взлет-посадку
	38.896	19.552	41.600
	97.240	48.880	104.000
Сбор за обеспечение авиабезопасности
	19.168	9.635	20.500
	53.576	26.931	57.300
Сбор за метеообеспечение
	2.695	2.695	2.695
	6.155	6.155	6.155
Итого в аэропортах
	98.295	52.001	103.930
	203.976	107.805	215.942

 

Рассмотрим детально рейсы в аэропорт 16 (i = 2) и обратно.

Затраты на обслуживание одного пассажира на рейсах в аэропорт 16 определяется по формуле (3.7):

С₂¢ = S₀^ПА + S₀^КО + S₂^ПА = (33 + 100 + 72) / 1000 = 0.205 тыс.руб.

Затраты на обслуживание одного пассажира на рейсах из аэропорта 16 определяется по формуле (3.8):

С₂¢¢ = S₂^ПА + S₂^КО + S₀^ПА = (72 + 322 + 33) / 1000 = 0.427 тыс.руб.

Для других рейсов из базового аэропорта в другие аэропорты назначения и обратно затраты на обслуживание пассажиров рассчитываются аналогично. Результаты расчетов приведены в таблице 11.

Таблица 11 – Затраты на обслуживание 1 пассажира, тыс.руб
	Аэропорт назначения	Туда	Обратно
		0.179	0.204
		0.205	0.427

 

Поскольку затраты на обслуживание пассажиров не зависят от типа ВС, которое их перевозит, и необходимо перевезти всех пассажиров, то суммарные затраты не зависят от распределения ВС по авиалиниям и определяются до решения задачи.

Проведем расчет суммарных затрат на обслуживание пассажиров. Поскольку в результате прогнозирования получены значения пассажиропотоков из базового аэропорта в аэропорты назначения и обратно, расчет проводится для трех вариантов пассажиропотока:

1) все пассажиры совершают полет из базового аэропорта в аэропорты назначения (пассажиропоток максимален); решение задачи дает верхнюю оценку затрат;

2) все пассажиры совершают полет из аэропортов назначения в базовый аэропорт (пассажиропоток максимален); решение задачи дает верхнюю оценку затрат;

3) половина всех пассажиров совершает полет из базового аэропорта в аэропорты назначения, половина пассажиров совершает полет из аэропорта назначения в базовый аэропорт (пассажиропоток минимален); решение задачи дает нижнюю оценку затрат.

Суммарные затраты на обслуживание всех пассажиров на рейсах из базового аэропорта в аэропорт 16 и обратно определяется по формуле:

С₂^ПАСС = С₂¢ Q₂¢ + С₂¢¢ Q₂¢¢.

1 вариант:

С₂^ПАСС = 0.205·3652 + 0.427·0 = 748.660 + 0 = 748.660 тыс.руб.

2 вариант:

С₂^ПАСС = 0.205·0 + 0.427·3652 = 0 + 1559.404 = 1559.404 тыс.руб.

3 вариант:

С₂^ПАСС = 0.205·1826 + 0.427·1826 = 374.330 + 779.702 = 1154.032 тыс.руб.

Для других рейсов из базового аэропорта в другие аэропорты назначения и обратно затраты на обслуживание пассажиров рассчитываются аналогично. Результаты расчетов приведены в таблице 12.

Таблица 12 – Расчет суммарных затрат на обслуживание пассажиров
Вари-ант	Аэропорт назначения	Пассажиропоток, чел	Затраты, тыс.руб.
Туда	Обратно	Туда	Обратно	Итого	Сумма
				1191.245	0.000	1191.245	1939.905
			748.660	0.000	748.660
				0.000	1357.620	1357.620	2917.024
			0.000	1559.404	1559.404
				595.712	678.708	1274.420	2428.452
			374.330	779.702	1154.032

 

Расходы на ГСМ

Рассмотрим детально рейсы Ту-204 (j = 1) в аэропорты 13 (i = 1) и 16 (i = 2) и обратно.

Потребная масса топлива на рейс ВС 1-го типа из базового аэропорта в 1-ый и 2-ой аэропорты назначения рассчитывается по формуле (3.9):

m₁₁ = L₁·m₁^max·(1 + k_зап) / D₁ = 1593·24·(1 + 0.06) / 3500 = 11.579 т

m₂₁ = L₂·m₁^max·(1 + k_зап) / D₁ = 2800·24·(1 + 0.06) / 3500 = 20.352 т

Поскольку цена топлива в базовом аэропорту выше, чем цена топлива в 1-ом аэропорту назначения, то массы топлива, заправляемого в базовом аэропорту и в 1-ом аэропорту назначения, равны потребной массе топлива m₁₁ (с учетом соответствующего запаса).

Затраты на топливо определяются по формулам (3.10):

С₁₁^ГСМ0 = m₁₁·Ц₀^ГСМ = 11.579·16700 / 1000 = 193.369 тыс.руб.

С₁₁^ГСМ1 = m₁₁·Ц₁^ГСМ = 11.579·16518 / 1000 = 191.262 тыс.руб.

P₁₁^ГСМ = С₁₁^ГСМ0 + С₁₁^ГСМ1 = 193.369 + 191.262 = 384.631тыс.руб.

Поскольку цена топлива в базовом аэропорту ниже, чем цена топлива во 2-ом аэропорту назначения, а условие (3.12)

m₁^max = 24 < 2·m₂₁ = 2·20.352 = 40.704,

не выполняется, то масса топлива, заправляемого в базовом аэропорту, равна максимальному запасу топлива m₁^max; масса топлива, заправляемого во 2-ом аэропорту назначения равна разности между топливом, потребным для выполнения парного рейса, и максимальным запасом топлива.

Затраты на топливо определяются по формулам (3.14):

С₂₁^ГСМ0 = m₂^max·Ц₀^ГСМ = 24·16700 / 1000= 400.800 тыс.руб.

С₂₁^ГСМ2 = (2·m₂₁ - m₁^max)·Ц₂^ГСМ = (2·20.352 - 24)·23051 / 1000 =

= 385.044 т.руб.

P₂₁^ГСМ = С₂₁^ГСМ0 + С₂₁^ГСМ2 = 400.800 + 385.044 = 785.844 тыс.руб.

Для рейсов ВС других типов из базового аэропорта в остальные аэропорты назначения и обратно расходы на ГСМ рассчитываются аналогично. Результаты расчетов приведены в таблице 13.

Таблица 13 – Расчет расходов на ГСМ
Аэропорт назначения	Ту-204	Ту-134А	Ту-154М
Потребная масса топлива, т
	11.579	7.739	11.546
	20.352	13.603	20.295
Расходы на ГСМ в базовом аэропорту, тыс.руб.
	193.369	129.241	192.818
	400.800	275.550	422.510
Расходы на ГСМ в i-ом аэропорту назначения, тыс.руб.
	191.262	127.833	190.717
	385.044	246.784	352.450
Расходы на ГСМ всего, тыс.руб
	384.631	257.074	383.535
	785.844	522.334	774.960

 

Расходы на летный час

Определим значение нормативной себестоимости летного часа для ВС каждого из имеющихся типов. По результатам прогноза этот параметр для ВС 3-4 классов равен 13.163 тыс.руб.

Для ВС Ту-204 и Ту-154М, относящихся к 1 классу в соответствии с таблицей А.2:

S₁^ЛЧ = S₃^ЛЧ = 13.163·5 = 65.815 тыс.руб.

Для ВС Ту-134А, относящегося ко 2 классу в соответствии с таблицей А.2:

S₂^ЛЧ = 13.163·3 = 39.489 тыс.руб.

Рассмотрим детально рейс Ту-204 (j = 1) в аэропорт 16 (i = 2) и обратно.

Расходы на летный час определяются по формуле:

P₂₁^ЛЧ = S₁^ЛЧ · T₂₁^ЛЕТ = 65.815·7.16 = 471.235 тыс.руб.

Для рейсов ВС других типов из базового аэропорта в остальные аэропорты назначения и обратно расходы на летный час рассчитываются аналогично. Результаты расчетов приведены в таблице 14.

Таблица 14 – Расходы на летный час, тыс.руб.
Тип ВС	Ту-204	Ту-134А	Ту-154М
Нормативная себестоимость, тыс.руб./час.	65.815	39.489	65.815
Аэропорт назначения		284.321	167.433	284.321
	471.235	277.213	471.235

Общая себестоимость рейса

Рассмотрим детально рейс Ту-204 (j = 1) в аэропорт 16 (i = 2) и обратно.

Суммарная себестоимость рейса (без учета затрат на обслуживание пассажиров) определяется по формуле:

С₂₁ = P₂₁^АП + P₂₁^ГСМ + P₂₁^ЛЧ = 203.976 + 785.844 + 471.235 = 1461.055 тыс. руб.

Себестоимость транспортировки одного пассажира из базового аэропорта в аэропорт назначения или обратно определяется по формуле:

С^п₂₁ = С₂₁ / P₁ / 2 = 1461.055 / 214 / 2 = 3.414 тыс.руб.

Для рейсов ВС других типов из базового аэропорта в остальные аэропорты назначения и обратно суммарная себестоимость рейса рассчитываются аналогично. Результаты расчетов приведены в таблице 15.

 

Таблица 15 – Себестоимость рейса (без учета затрат на обслуживание пассажиров), тыс.руб.
	Аэропорт назначения	Ту-204	Ту-134А	Ту-154М
	Суммарная себестоимость рейса
		767.247	476.508	771.786
		1461.055	907.352	1462.137
	Себестоимость транспортировки одного пассажира
		1.793	3.055	2.353
		3.414	5.816	4.458

Определение тарифов

Для решения задачи с использованием модели Б необходимо определить тарифы Т_i на перевозку одного пассажира в аэропорты назначения. Предполагается, что рентабельность перевозок должна составить 20%.

Тариф, обеспечивающий заданный уровень рентабельности r, определяется по формуле:

Т_i = (max_jÎJ С^п_ij + max{С_i¢, С_i¢¢})·(1 + r), i {1, I}.

Рассмотрим детально рейсы в аэропорт 16 (i = 2).

Т₂ = (max_jÎJ С^п_2j + max{С₂¢, С₂¢¢})·(1 + r) = (max {3.414, 5.816, 4.458} +

+ max{0.205, 0.427})·(1 + 0.2) = (5.816 + 0.427)·1.2 = 6.243·1.2= 7.492 тыс.руб.

Для рейсов ВС в остальные аэропорты назначения тариф рассчитываются аналогично. Результаты расчетов приведены в таблице 16.

Таблица 16 – Определение тарифов, тыс.руб.
Аэропорт назначения	maxjÎJ Спij	max{Сi*¢, Сi*¢¢}	Cумма	Тариф
	3.055	0.204	3.259	3.911
	5.816	0.427	6.243	7.492