Практичне заняття №9

Тема: «Управління грошовими потоками підприємства»

Література

1. Бланк И.А. Финансовый менеджмент. – К.: Ника-центр, 1999.

2. Фінансовий менеджмент / за ред. Г.Г.Кірейцева – К., 2004.

3. Терещенко О.О. Фінансова діяльність суб’єктів господарювання. – К.: КНЕУ, 2003.

4. Гончаров А.В. Фінансовий менеджмент. – Харків: ВД «ІНЖЕК», 2004.

 

Мета заняття: набуття практичних навиків щодо управління грошовими потоками підприємства, закріплення лекційних занять.

Зміст заняття

1. Проведення опитування.

2. Здійснення розрахунків обсягів позитивного і негативного грошових потоків підприємства, використовуючи дані форм № 1, 2, 3 звітності підприємств.

3. Розрахунок операційного чистого грошового потоку (CASH-FLOW) та показників грошового потоку підприємства.

План опитування

1. Розрахунок чистого грошового потоку підприємства.

2. Метод оптимізації середнього залишку грошових активів підприємства.

3. Управління фінансовим циклом.

4. Основні причини недостатності грошових коштів на підприємстві.

5. Управлінські рішення, що регулюють потік грошових коштів.

6. Критерії здійснення контролю за сукупним рівнем залишку грошових активів підприємства.

Теми рефератів

1. Сутність, структура та роль оборотного капіталу підприємства.

2. Вибір політики комплексного оперативного управління поточними активами і поточними пасивами.

3. Управління грошовими потоками на підприємстві.

Перелік технічних засобів навчання

Структурно-логічна схема виникнення та використання операційного Cash-flow:

Завдання для позааудиторної роботи

Здійснити розрахунок Cash-flow на матеріалах фін. звітності підприємств.