Кредитоспособность заемщика и методы определения кредитоспособности

Условия кредитного договора зависят от кредитной политики, проводимой коммерческим банком и следующих факторов:

• наличие кредитных ресурсов;
• соотношение степени рискованности и прибыльности каждого проекта;
• стабильности и масштабности депозитной базы банка;
• установок денежно-кредитной политики государства;
• сложившейся хозяйственной ситуации в данном регионе;
• квалификации и профессионализма банковских работников.

Специфика организации кредитования каждого конкретного банка находит отражении в самостоятельно разработанном и утвержденном руководством банка положении о кредитовании.

Для получения кредита заемщик должен предоставить следующие документы:

1. Баланс предприятия на 1-ое число последнего месяца и последнюю дату;
2. График поступлений и платежей предприятия-заемщика;
3. Технико-экономический расчет (технико-экономическое обоснование) - характеризует сроки окупаемости, уровень рентабельности кредитуемой сделки;
4. Сведения о кредитах, полученных в других банках;
5. Копии учредительных документов предприятия-заемщика, заверенных нотариально;
6. Заполненные клиентом карточка с образцами подписей и оттиском печати;
7. Документы, подтверждающие наличие обеспечения ссуды (гарантия, поручительство, договор залога и т.д.).

Поступление заявки на получение кредита является основанием для банка, во-первых, для проверки кредитоспособности и платежеспособности, во-вторых, для заключения кредитного договора, в-третьих, для заключения договора об обеспечении кредита.

Для определения кредитоспособности заемщика банк анализирует:

1. Способность заемщика своевременно и в полном объеме погасить кредит;
2. Степень риска, которую банк готов взять на себя;
3. Размер кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах;
4. Условия его предоставления.

Для оценки кредитоспособности заемщика коммерческие банки используют определенную систему показателей, характеризующих финансовое состояние предприятия. Система этих показателей дифференцируется в зависимости от сферы деятельности заемщика, характера производственной деятельности, репутации на рынке и т.п.

Все эти показатели условно можно разделить на 3 группы:

1. показатели ликвидности;
2. показатели финансовой устойчивости организации;
3. показатели оценки рентабельности организации.

Показатель ликвидности

Коэффициент ликвидности =

Этот показатель позволяет судить банку о перспективах погашения ссуды в ближайшем будущем на основании оценки структуры оборотного капитала предприятия.

Показатели финансовой устойчивости

1. Коэффициент покрытия отражает соотношение оборотного капитала к краткосрочным деловым обязательствам.

1. Коэффициент оборачиваемости капитала, который отражает качества оборотных активов предприятия.

Коф-ент оборачиваемости =

Чем выше оборачиваемость, тем эффективнее работает предприятие, получая большую прибыль на каждый рубль вложенных средств.

При замедлении оборачиваемости необходимо установить причины этой тенденции (плохая работа финансовых служб предприятия т.д.).

1. Коэффициент привлечения средств (коэффициент финансовой независимости). Он отражает соотношение всех долговых обязательств организации к общей сумме его активов.

Показатели оценки рентабельности организации

1. Рентабельность продукции =

1. Рентабельность основной деятельности =

1. Рентабельность собственного каптала =

Для определения кредитоспособности могут быть использованы и другие показатели. Оптимальный набор показателей, отражающий тенденцию финансового состояния организации, коммерческие банки выбирают в зависимости от полученного результата.

Первоклассным по кредитоспособности клиентам банк может выдавать необеспеченные ссуды, открывать кредитную линию, кредитовать по контокоррентному счету, кредитовать под обеспечение с установлением более низких процентов по кредиту, чем для всех остальных заемщиков.

Кредитование второклассных заемщиков осуществляется банком в обычном порядке, т.е. с обеспечением.

Предоставление кредита клиентам 3-го класса связано для банков с большим риском. В большинстве случаев таким клиентам банки кредиты не выдают.