Инкассо и его виды

^ Инкассо - это банковская расчетная операция, посредством которой

банк по поручению своего клиента (экспортера) получает на основании расчет­ных документов причитающиеся клиенту денежные средства от плательщика (импортера) за отгруженные в адрес импортера товары или оказанные услуги и зачисляет эти средства на счет клиента-экспортера у себя в банке. Для экспор­тера инкассо часто оказывается неприемлемым из-за того, что он сначала дол­жен отгрузить товар, а затем передать документы в банк и ожидать исполнения покупателем своих обязательств по оплате.

Для уменьшения риска неплатежа при инкассовой форме расчетов, экс­портер должен настаивать на предоставлении банковской гарантии платежа. Гарантия в этом случае должна быть выдана на срок, превышающий срок опла­ты документов, и на сумму, соответствующую сумме представляемых на инкас­со документов.

Кроме банковской гарантии, обеспечение платежа по инкассо осуществ­ляется применением телеграфного инкассо. При телеграфном инкассо банк экс­портера выплачивает ему выручку за товар немедленно или через определен­ный срок после получения документов на инкассо, извещая по телеграфу свой банк-корреспондент, с которым он должен иметь специальный договор о теле­графном инкассо.

Инкассо может быть документарным и чистым.

Документарное инкассо - это инкассо финансовых документов, сопро­вождаемых коммерческими документами (счета, транспортные, страховые до­кументы), а также инкассо только коммерческих документов.

Инкассовая операция начинается в банке, куда фирма-экспортер после отгрузки товара передает оформленные в соответствии с условиями контракта товарные документы с приложенным к ним инкассовым поручением, содержа­щим полные и точные инструкции для банка. Банк, получающий инкассовое поручение от своего клиента-экспортера, называется банком-ремитентом. Банк-ремитент направляет инкассированные документы в инкассирующий банк страны импортера, который одновременно является обычно и представляющим банком (т.е. он уведомляет плательщика об имеющихся в банке неоплаченных или неакцептованных документах и представляет документы плательщику). Инкассирующий банк выдает документы плательщику-импортеру, без которых он не сможет получить товар в свое распоряжение, согласно инструкций, ука­занных в инкассовом поручении.

Чистое инкассо - это инкассо финансовых документов (векселя, чеки и другие документы, используемые для получения платежей), когда они не со­провождаются коммерческими документами.

При чистом инкассо банк-ремитент принимает от доверителя-экспортера вышеуказанные финансовые документы, а представляющий банк в стране пла­тельщика предъявляет плательщику инкассированные финансовые документы к

оплате. Все расчетные операции при чистом инкассо производятся в порядке, описанном выше в разделе о документарном инкассо.

Представим инкассовую форму расчетов графически:

 

 

 

Банк		Банк
экспортера		импортера
					J г	i
	Экспортер	документарная	ИмПОр!
	переписка	гер

Рис. 5.6 - Простая схема расчетов по инкассо.

Итак, операции, осуществляемые при инкассовой форме расчета, описа­ны ниже:

1. Передача банку документов и поручения выдать на инкассо.

2. Документы направляются банку получателя.

3. Банк получателя информирует получателя, что документы прибыли и
что он выполнил условия инкассо (aviso).

4. Покупатель выполняет все условия, указанные в инкассо, и после по­
лучает переведенные документы.

5. Осуществление перевода денег банку продавца.

6. Получение экспортером средств, перечисленных покупателем.
Данная схема является типичным представителем форм международных

расчетов и состоит из четырех участников и операций или документарных по­токов между ними, однако некоторые авторы считают, что существует другая

система, при этом немного видоизменяют данную, точнее раскрывают ее и до­полнительно описывают отдельные документарные потоки:

Банк инкассирующий