| Найменування напрямків витрати ФОТ
| Попередній рік
| Поточний рік
| План на попередній рік
|
| План на рік, грн
| Факт 12 міс., грн
| Відхилення, +/-
| План на рік, грн
| Факт 12 міс., грн
| Відхилення, +/-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1. Виплата з фонду матеріального заохочення
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.1 Премія за збір і здачу металичного лому
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.2 Оплата додаткових відпусток
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.3 Заохочення до ювілейних дат
|
|
|
|
|
| - 5047
|
|
| 1.4 Надання матеріальної допомоги
|
|
| - 15384
|
|
|
|
|
| 1.5 Одноразова допомога на оздоровлення при виході у відпустку
|
|
| - 3118378
|
|
| - 2980085
|
|
| 1.6 Винагорода за загальні результати роботи з підсумків року
|
|
|
|
|
| - 5500000
|
|
| 1.7 Одноразова допомога ветеранам праці при відході на пенсію
|
|
| - 72720
|
|
|
|
|
| 1.8 Грошові виплати й мат.допомога СМЦ
|
|
| - 3713
|
|
| - 27049
|
|
Продовження таблиці 9.2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.9 Оплата й стимулювання праці працівників мед. навчальних установ
|
|
| - 146576
|
|
| - 123207
|
|
| 1.10 Оплата простоїв
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.11 Доплата до середнього із прибутку
|
|
| - 45227
|
|
|
|
|
| 1.12 Матеріальна допомога робітникам із придбаного палива
|
|
|
|
|
|
|
|
| Разом за пунктом 1
|
|
| - 2433051
|
|
| - 4145461
|
|
| 2. Виплата з фонду соцрозвитку
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2.1 Витрати на оплату праці у промисловій групі:
| | | | | | | |
| 2.1.1 Фонд основної заробітної плати
|
|
| - 600089
|
|
| - 1283624
|
|
| 2.1.2 Фонд додаткової заробітної плати
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2.1.3 Вислуга років за минулий рік
|
|
| - 20
|
|
| - 20290
|
|
| 2.1.4 Вислуга років за минулий рік
|
|
| -275000
|
|
| -300000
|
|
Продовження таблиці 9.2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2.1.5 Заохочувальні й компенсаційні виплати
|
|
| - 15450
|
|
| - 42811
|
|
| 2.2 Санаторно-курортні путівки
|
|
| - 363819
|
|
| - 593098
|
|
| 2.3 Благоустрій садівничих товариств
|
|
| - 1525
|
|
| - 3000
|
|
| Разом за пунктом 2
|
|
| - 1182495
|
|
| - 2240156
|
|
| 3. Виплата з фонду оплати праці, що становлять собівартість продукції. Витрати на оплату праці промперсоналу
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3.1 Фонд основної зарплати
|
|
| - 7584775
|
|
| - 8120222
|
|
| 3.2 Фонд додаткової зарплати
|
|
| - 12429924
|
|
| - 9495982
|
|
| 3.2.1 Премія робітникам за основні результати господарської діяльності
|
|
| - 8917030
|
|
| - 6584662
|
|
| 3.2.2 Премії керівникам, фахівцям і службовцям за основні результати господарської діяльності
|
|
| - 3400601
|
|
| - 2520614
|
|
Продовження таблиці 9.2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3.2.3 Винагорода за вислугу років минулого року
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3.2.4 Винагорода за вислугу років минулого року
|
|
| -5200000
|
|
| -5636000
|
|
| 3.2.5 Інші виплати з фонду додаткової заробітної плати
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3.3 Заохочувальні й компенсаційні виплати:
|
|
| - 3415973
|
|
| - 2277322
|
|
| 3.3.1 Винагороди за відкриття, винаходи
|
|
| - 691530
|
|
| - 690464
|
|
| 3.3.2 Премія за сприяння винахідництва і раціоналізації
|
|
| - 712830
|
|
| - 670742
|
|
| 3.3.3 Премія за створення й впровадження нової техніки
|
|
|
|
|
| - 914061
|
|
| 3.3.4 Премія з підсумків оглядів-конкурсів
|
|
|
|
|
| - 49244
|
|
| 3.3.5 Одноразове заохочення за виконання особливо важливих завдань у розпорядженні:
|
|
|
|
|
|
|
|
| - генерального директора
|
|
|
|
|
|
|
|
Закінчення таблиці 9.2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| - керівників підрозділів
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3.3.6 Премія за виконання завдання з відвантаження продукції
|
|
| - 913456
|
|
|
|
|
| Разом за пунктом 3
|
|
| - 23430672
|
|
| - 19893526
|
|
| Резерв на оплату знову створених ремонтних цехів
|
|
|
|
|
|
|
|
| Резерв на здійснення нових форм господарювання
|
|
|
|
|
| - 2000000
|
|
| Резерв на проведення й індексації
|
|
|
|
|
| - 8568254
|
|
| Усього фонд оплати праці
|
|
| - 27046218
|
|
| - 36847397
|
|
Абсолютні відхилення чисельності МОП можливі в результаті перегляду норм чисельності, підвищення норм часу обслуговування, поєднання професій і розширення зон обслуговування. Фонд заробітної плати МОП змінюється при абсолютному скороченні (збільшенні) чисельності цих працівників, відхилення у фонді заробітної плати учнів пов'язані з потребами виробництва. Чим вища на підприємстві плинність кадрів, тим більше учнів необхідно підготувати. Відповідно змінюється й фонд їх заробітної плати.
Чисельність працівників відомчої охорони залежить від кількості постів і об'єктів, що перебувають під охороною, а на фонді заробітної плати можуть позначитися підвищена оплата за роботу у вихідні й святкові дні в розмірах, що перевищують планову суму, оплата за години, відпрацьовані понад нормативний графік, чергування у зв'язку із заміною хворих працівників, а також абсолютне відхилення від планової чисельності.
Чисельність працівників непромислової групи може варіювати тільки в межах планових показників, а у витраті фонду заробітної плати абсолютні перевитрати зовсім неприпустимі. Якщо такі перевитрати мали місце в окремі місяці, то протягом року вони повинні бути повністю перекриті за рахунок економії, отриманої в інші місяці роботи.
При вивченні витрати фонду заробітної плати необхідно виявляти й можливі помилки в розрахунках з заробітної плати окремих категорій працівників, недоліки в нормуванні праці, випадки штучного ускладнення умов праці й ін., що призводять до непродуктивних і зайвих виплат.
