Имущественное страхование

Первоначально страхование не являлось самостоятельным видом деятельности, а лишь дополняло общественное производство. Желание сохранить достигнутый уровень материального достатка, уберечься от внезапных стихийных последствий привело к возникновению идеи возмещения материального ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересованными владельцами имущества.

Создание денежного или материального резерва эквивалентного собственности было крайне затруднительно и неэффективно для одного собственника. Изымались из оборота материальные либо денежные ресурсы, что вело к снижению отдачи оборотного капитала. Таким образом, возникает идея создания объединенного денежного или материального резерва капиталов.

Жизненный опыт показал, что наступление чрезвычайных событий носит случайный и неравномерный характер, как правило, число заинтересованных субъектов часто бывает больше числа пострадавших. При таких условиях солидарная раскладка ущерба в значительной степени сглаживается последствия чрезвычайных событий и не является тяжелым бременем для участников страхования.

Самой ранней формой раскладки являлось натуральное страхование. Путем формирования подушных натуральных взносов оказывалась материальная помощь пострадавшим. В ходе развития и формирования товарно-денежных отношений страховые взносы уплачиваются в денежной форме и возникает возможность взаимного страхования, а страховая область действия получает более широкое распространение. Страхование становится самостоятельной отраслью. В условиях современного общества страхование превратилось во всеобщее универсальное средство страховой защиты всех форм собственности, доходов и других интересов предприятий, учреждений, граждан и др.

2.Сущность экономической категории страхования и страховой защиты

Страхование является одним из важнейших элементов финансовой системы Страхование – экономическая категория, которая находится в подчиненной связи с категорией «финансы». Как и финансы страхование обусловлено движением денежной формы стоимости при формировании и использовании соответствующих целевых денежных средств в процессе распределения и перераспределения денежных доходов и накоплений.

Распределительные и перераспределительные отношения в страховании связаны, с одной стороны, с формированием страхового фонда с помощью заранее фиксированных страховых платежей, а, с другой стороны, - с возмещением ущерба из этого фонда участникам страхования.

Как элемент финансовых отношений, страхование связано с выполнением специфических функций в экономике. Для развития хозяйствующих субъектов рыночной экономики требуется наличие в системе экономических отношений специализированной системы перераспределительных отношений, позволяющей обеспечивать непрерывность хозяйственной деятельности таких субъектов путем предоставления им страховой защиты при наступлении неблагоприятных событий.

Нанесение ущерба имущественным интересам может выражаться в уничтожении или частичном повреждении принадлежащего ему имущества, возникновении у собственника непредвиденных финансовых обстоятельств, а также в связи с утратой дохода по непредвиденным обстоятельствам. Ущерб личным интересам может быть связан с потерей или частичной утратой работоспособности, здоровья, потерей жизни и т.д.

Противоречия между человеком и стихией, между имущественными интересами людей создают объективные условия для наступления случайных событий, имеющих негативные последствия. Такие непредвиденные обстоятельства называются страховыми рисками.

Выделяют предпринимательские риски, связанные, например, с инвестиционной деятельностью и получением прибыли;

-риски хозяйственной деятельности, возникающие в ходе взаимоотношений партнеров при проведении торговых, финансовых и иных операций;

-страховые риски, существование которых объясняется возможностью наступления событий, носящих характер несчастного случая и не зависящих от воли хозяйствующих субъектов или физических лиц.

Рискованный характер общественного производства и жизнедеятельности порождает отношения между людьми по предупреждению, преодолению, локализации разрушительных последствий и по безусловному возмещению нанесенного ущерба. Данные отношения имеют специфичность и в совокупности составляют экономическую категорию страховой защиты общественного производства и жизнедеятельности. Специфичность данной экономической категории обуславливают следующие признаки:

· случайный характер наступления разрушительных событий;

· чрезвычайность нанесённого ушерба, характеризуемая натуральными и денежными измерителями;

· объективная необходимость предупреждения, преодоления последствий указанного события и возмещения материального и иного ущерба. В наличии страхового риска и защитных мер состоит сущность экономической категории страховой защиты.

Таким образом, в широком смысле, страховая защита - совокупность специфических распределительных и перераспределительных отношений, связанных с преодолением и возмещением потерь, наносимых материальному производству и жизненному уровню, а в узком смысле, это совокупность перераспределительных отношений по поводу распределения и возмещения ущерба, наносимого конкретному объекту.

Материальное воплощение экономическая категория страховой защиты находит в формировании страхового фонда, который является совокупностью различных страховых натуральных запасов и денежных страховых фондов. Различают следующие формы страховых фондов:

1.Централизованный стр.фонд образуется за счет общегосударственных ресурсов. Назначение этого фонда- возмещение ущерба и устранение последствий стихийных бедствий и крупных аварий. Этот фонд формируется в натуральной и денежной формах. В натур. форме он представляет собой постоянно возобновляемые запасы товаров, сырья, топлива и т.д. Централизованный страх.фонд в денежной форме- это гос. централизованные фин.ресурсы, которыми распоряжается гос-во.

2.Фонд самострахования - это децентрализованный фонд, который создается как в натур. Так и в денежной форме на каждом предприятии или хозяйстве. Он дает возможность преодолеть временное затруднение в процессе производства.

3.Фонд страховщика создается за счет страховых взносов предпр,учрежд,организаций и отдельных граждан, т.е. страхователей. В современных условиях страх.фонд страховщика имеет только денежную форму.