Практичне заняття №5. Практичний аналіз трудових ресурсів соціальної установи

Мета заняття: закріпити теоретичні знання та набути практичних навиків аналізу трудових ресурсів у соціальних установах.

Питання для обговорення

1. Значення, завдання аналізу трудових ресурсів (ТР) соціальної установи. Джерела інформації для аналізу

2. Аналіз чисельності та кваліфікації персоналу. Аналіз укомплектованості персоналом. Аналіз руху персоналу

3. Оцінка ефективності використання робочого часу соціальної установи. Коефіцієнти використання робочого часу (пов’язані з елементами балансу робочого часу)

4. Оцінка ефективності праці персоналу

5. Аналіз структури фонду заробітної плати. Аналіз ефективності використання фонду заробітної плати

Ключові терміни: аналіз ТР, аналіз чисельності персоналу, аналіз кваліфікації персоналу, аналіз рух персоналу, баланс робочого часу, оцінка ефективності праці персоналу, аналіз фонду заробітної плати.

Рекомендована література до теми:

основна: 1, 2, 4, 6; допоміжна: 1, 4, 6, 9.

Короткі теоретичні відомості

Основою якісного й ефективного функціонування сучасної системи соціального захисту є трудові ресурси, значення яких посилюється персоніфікованим характером праці робітників соціальних установ. Одним з найважливіших завдань кадрової й організаційної роботи в сфері соціального захисту зараз є збереження традиційно високого рівня кваліфікації персоналу, забезпеченість соціальних установ кадрами, збереження та підвищення якості обслуговування населення.

Аналізують трудові ресурси за такими напрямками: вивчення й оцінка забезпеченості соціальної установи трудовими ресурсами; кількісна та якісна характеристика структури персоналу; виявлення факторів та причин відхилень фактичних показників стану штатів от нормативів, оцінка негативних тенденцій; вивчення повноти використання робочого часу та завантаження кожного робітника, характеристика рівнів сумісництва та суміщення; оцінка продуктивності праці та її ефективності; аналіз формування та раціонального використання фонду заробітної плати, оптимальності його структури; виявлення резервів підвищення ефективності праці, зниження втрат робочого часу, ефективності витрачання коштів на оплату праці, розробка заходів щодо мобілізації виявлених резервів.

Приклади розв’язання задач

Завдання. Проаналізуйте чисельність персоналу соціальної установи за наступними даними:

Таблиця 2.21 – Вихідні дані про чисельність персоналу

Категорія працівників	Попередній рік	Звітний рік
1. Спеціалісти вищої категорії
2. Спеціалісти першої категорії
3. Спеціалісти другої категорії
4. Інші працівники

 

Розв’язання:

Таблиця 2.22 – Аналіз чисельності персоналу соціальної установи

Категорія працівників	Попередній рік	Звітний рік	Відхилення (+;–)
середньо-спискова чисельність, чол.	питома вага, %	середньо-спискова чисельність, чол.	питома вага, %	за чисель-ністю, чол.	за питомою вагою, %
Спеціалісти вищої категорії		16,1		14,8	–2	–1,3
Спеціалісти першої категорії		44,1		45,4	–1	+1,3
Спеціалісти другої категорії		26,9		27,3	–1	+0,4
Інші працівники		12,9		12,5	–1	–0,4
Разом:					–5	–

Висновок: в цілому по установі кількість працівників у звітному році скоротилась порівняно з попереднім роком на 5 осіб. Скоротилась вона і за окремими категоріями. Проте найбільший вплив на скорочення чисельності працівників мало скорочення кількості спеціалістів вищої категорії. У складі персоналу установи найбільша питома вага належить спеціалістам першої категорії, найменша – іншим працівникам. За рахунок нерівномірного скорочення чисельності персоналу за категоріями мали місце структурні зрушення.

 

Практичні ситуації для розв’язання

1. Проаналізуйте укомплектованість установи персоналом за наведеними даними (див. табл. 2.23)

Таблиця 2.23 – Аналіз укомплектованості установи персоналом

Показники	Затверджено посад за штатним розписом	Фактично зайнято посад	Відхилення (+, –)	Коефіцієнт укомплек-тованості
Спеціалісти вищої категорії
Спеціалісти І категорії
Спеціалісти ІІ категорії
Інші
Всього:

 

2. Проаналізуйте кваліфікацію працівників соціальної установи за наступними даними, наведеними у таблиці 2.24:

 

Таблиця 2.24 – Аналіз кваліфікації персоналу

Показники	Кількість	Кваліфікаційна категорія	Не атесто-вано, чол.
чоловік	питома вага, %	вища	перша	друга
Стаж роботи:
до 5 років			–	–
від 5 до 10 років			–	–
від 10 до 15 років
від 15 до 20 років					–	–
понад 20 років
Всього, чол.
Питома вага, %
За даними минулого року:
всього, чол.
питома вага, %
Відхилення:
за кількістю
за питомою вагою

 

3. Проаналізуйте використання робочого часу соціальною установою, склавши баланс робочого часу (див. табл. 2.25) та обрахувавши коефіцієнти, які характеризують співвідношення між різними окремими елементами балансу робочого часу.

Таблиця 2.25 – Баланс робочого часу

Показники	Робочий час, людино-днів	Відхилення (+, –)	Вико-нання плану, %
за планом	фактично	на одну посаду	по всьому персо-налу
на одну посаду	всьо-го	на одну посаду	всього
1. Середньорічна кіль-кість штатних посад	–		–
2. Календарний фонд часу
3. Святкові та вихідні дні
4. Номінальний фонд часу
в т.ч. відпрацьовано у святкові та вихідні дні
5. Нормовані невиходи на роботу
6. Активний фонд робо-чого часу (ряд.4–ряд.5)

Продовження табл. 2.25

7. Втрати часу	0,2		0,2
8. Корисний фонд робо-чого часу (ряд.6–ряд.7)	261,8		261,8

 

4. Проаналізуйте робочий час персоналу соціальної установи за наведеними у таблиці 2.26 даними:

Таблиця 2.26 – Аналіз робочого часу персоналу установи

Показники	Категорія персоналу	Всь-ого
вища	перша	друга
Чисельність працівників, які відпрацювали повний місяць
Кількість займаних ними посад
Сума тривалості роб. тижня по кожній посаді
Середня тривалість робочого тижня
а) на посаду
б) на працівника
Середня тривалість робочого дня
а) на посаду
б) на працівника
Відхилення
а) робочого тижня
б) робочого дня

 

5. Проаналізуйте структуру фонду заробітної плати соціальної установи за наступними даними, наведеними у таблиці 2.27:

Таблиця 2.27 – Аналіз структури фонду заробітної плати установи

Категорія персоналу	За планом	Фактично	Відхилення (+,–)	Вико-нання плану, %
сума, тис.грн.	питома вага, %	сума, тис.грн.	питома вага, %	або-лютне, тис. грн.	за питомою вагою, %
Спеціалісти вищої категорії	4912,43		5119,47
Спеціалісти І категорії	8050,82		8390,13
Спеціалісти ІІ категорії	3477,62		3624,20
Інші працівники	2096,59		2184,95
Всього						–

 

6. Проаналізуйте виплати за елементами бюджетної класифікації за наведеними у таблиці 2.28 даними:

Таблиця 2.28 – Аналіз виплат за елементами бюджетної класифікації

Елементи бюджетної класифікації	Розмір виплат, тис. грн.	Відхилення (+, –)
за планом	фактично
Основний оклад	10370,21	11048,68
Надбавки до заробітної плати	730,51	776,39
Додаткова оплата	2879,46	2108,35
Оплата праці позаштатних співробітників	13,17	3,42
Інші грошові виплати	4555,97	7395,87
Всього:

 

7. Проаналізуйте чинники, що вплинули на фонд заробітної плати (див. табл.2.29)

Таблиця 2.29 – Аналіз впливу чинників на фонд заробітної плати

Категорія персоналу	Фонд заробітної плати	Від-хилен-ня	Кількість посад	Від-хилен-ня	Середня зарплата	Від-хилен-ня
план	факт	план	факт	план	факт
вища	17236,8	15583,73			6,75		2154,6	2308,7
перша		27065,7					1490,9	1592,1
друга	12051,2	8428,5					860,8	936,5
інші працівники	7356,8	7048,3					919,6	1006,9
Всього

 

8. Провести факторний аналіз використання місячного фонду оплати праці школи-інтернату методом повних ланцюгових підстановок.

Таблиця 2.30 – Аналіз використання місячного фонду оплати праці школи-інтернату

Показники	умовні позначки	План	Факт	Абсолютне відхилення	Виконання плану, %
1) Фонд оплати праці, тис. грн. 2) Середньооблікова чисельність працюючих, осіб 3) Середньомісячна зарплата, грн.	ФОП   ЧП     ЗП

9. Проаналізувати ефективність праці лікарського персоналу поліклініки.

 

Таблиця 2.31 – Аналіз ефективності праці лікарського персоналу поліклініки

Показники	Умовні позначки	Планові	Фактичні	Абсолютне відхилення
1. Загальна кількість лікарських відвідувань по амбулаторному прийому	ЛВ
2. Середньооблікова кількість штатних лікарських посад	ШП
3.Середньорічне навантаження по амбулаторному прийому на одну лікарську посаду, лікарські відвідування	Нріч.
4. Відпрацьовано днів на одну лікарську посаду	Д
5. Тривалість робочого дня, люд.-год.	Т	5,5	5,5
6. Середня кількість лікарських відвідувань за годину роботи	Нгод.

 

10. Проаналізувати стабільність складу працівників школи-інтернату. Визначити коефіцієнти по прийому, звільненню та плинності кадрів. Дати висновок, в якому році був стабільніший склад працівників.

 

Таблиця 2.32 – Аналіз стабільності складу працівників школи-інтернату

Показники руху складу працівників	В звітному році	В попередньому році
чоловік	питома вага, %	чоловік	питома вага, %
1. Середньооблікова чисельність 2. Прийнято 3. Звільнено з них: - з поважних причин - з негативних причин

 

Теми для підготовки презентацій:

1. Аналіз формування трудового потенціалу соціальної установи.

2. Аналіз системи управління персоналом соціальної установи.

3. Класифікація й характеристика резервів підвищення ефективності праці працівників соціальної установи.