Процедура выпуска акций коммерческими банками и способы их размещения
Объектами эмиссионных операций банков на рынке ценных бумаг являются акции, облигации, сберегательные и депозитные сертификаты, а также банковские векселя. Из них акции могут быть эмитированы исключительно только банками, созданными форме АО, в то время как все остальные из перечисленных выше ценных бумаг могут выпускаться всеми банками. Акции банков относятся к числу долевых ценных бумаг, целью эмиссии которых является формирование постоянного капитала. С помощью акций банки осуществляют первоначальное формирование уставного капитала, а также увеличение его в целях обеспечения возможностей расширения своей деятельности. Кроме того, акции - это ценные бумаги эмиссионного типа. Их выпуск и обращение осуществляются в соответствии с правилами, установленными ЦБ РФ на основе действующего законодательства об АО и о рынке ценных бумаг. Исходя из этих правил КО могут выпускать акции именные и на предъявителя в одной из следующих форм: • именные документарные; • именные бездокументарные; • документарные на предъявителя. Номинальная стоимость выпускаемых банками акций должна выражаться в российских рублях. КО может выпускать обыкновенные и привилегированные акции. Обыкновенные акции независимо от порядкового номера и времени выпуска должны иметь одинаковую номинальную стоимость и предоставлять их владельцам одинаковый объем прав. Первый выпуск акций должен полностью состоять из обыкновенных именных акций. Дополнительный выпуск акций может включать выпуск как обыкновенных акций, так и привилегированных. Последние могут иметь разную номинальную стоимость, давать своим владельцам различный объем прав. Однако общая номинальная стоимость всех привилегированных акций не Должна превышать 25% от уставного капитала КО. Выпуск акций производится на основании решения органа управления банка, имеющего соответствующие полномочия. Как правило, это общее собрание акционеров банка. КО подготавливает проспект эмиссии акций, который содержит сведения об эмитенте, о его финансовом положении и сведения о выпущенных и выпускаемых ценных бумагах КО. В целях снижения финансовых рисков, повышения ответственности банков-эмитентов перед инвесторами все выпуски акций КО подлежат государственной регистрации в ЦБ РФ. Причем, непосредственно в Департаменте лицензирования деятельности и финансового оздоровления КО Банка России регистрируются выпуски акций КО: - с уставным капиталом 700 млн. рублей и более; - с долей иностранного участия более 50%; - при реорганизации. Остальные выпуски акции КО регистрируются в территориальных учреждениях БР по месту нахождения эмитента. Регистрация выпуска акций должна сопровождаться регистрацией проспекта их эмиссии в случаях, если общий объем эмиссии акций превышает 50 тысяч минимальных размеров оплаты труда или если размещение акций КО производится среди неограниченного круга лиц, либо заранее известного круга лиц, число которых превышает 500. После регистрации выпуска акций и проспекта эмиссии в соответствующем регистрирующем органе, КО должна раскрыть для инвесторов информацию, содержащуюся в проспекте эмиссии, в средствах массовой информации. И лишь через две недели после этого она имеет право приступить к размещению своих акций. Размещение акций может происходить путем: - продажи их за валюту РФ и иностранную валюту; - переоформления внесенных ранее долей в акции (при преобразовании КО из ООО в АО); - приема от инвесторов в установленном порядке взносов в уставный капитал в порядке мены акций банка на принадлежащие инвесторам банковские здания, а при наличии разрешения Совета директоров БР - на иное имущество в неденежной форме. Предельный размер имущества в виде банковских зданий в уставном капитале вновь создаваемой КО не должен превышать 20% с последующим доведением при дополнительном выпуске акций до 10 %; - капитализации начисленных, но не выплаченных дивидендов, а также прочих собственных средств КО. - конвертации в акции ранее выпущенных банком конвертируемых облигаций; ранее выпущенных акций с меньшей номинальной стоимостью или с большей номинальной стоимостью; акций реорганизуемых КО. КО - ОАО в праве проводить как публичное размещение на акции и осуществлять их свободную продажу, так и закрытую подписку на выпускаемые акции. Акции КО, созданной в форме ЗАО, размещаются только путем закрытой подписки среди акционеров ЗАО, число которых не должно превышать 50 лиц (юридических и физических). В момент создания банка в любой форме АО размещение акций путем публичной продажи не допускается. Первичная эмиссия акций считается состоявшейся, если акции будут оплачены полностью, т.е. на 100% от уставного капитала в течение 30 дней со дня государственной регистрации КО. При последующих эмиссиях акций выпуск считается состоявшимся, если реально оплаченный прирост уставного капитала банка составит не менее 75% суммы увеличения уставного фонда. Акционеры КО - эмитента имеют преимущественное право приобретения размещаемых посредством открытой подписки дополнительных акций в количестве, пропорциональном количеству принадлежащих им акций этой категории. После завершения процесса реализации акций банк-эмитент анализирует его результаты и составляет отчет об итогах выпуска, который должен быть представлен в ЦБ РФ или в его территориальное управление для утверждения и регистрации итогов выпуска. Последнее является основанием для зачисления поступивших в оплату акций денежных средств на корреспондентский счет банка и для раскрытия информации, содержащейся в отчете об итогах выпуска акций в том печатном органе, где предварительно было опубликовано сообщение об эмиссии акций данным банком.
|
