Расчеты по инвестициям и аннуитетам

Инвестиции - это долгосрочные вложения капитала в различные отрасли народного хозяйства с целью получения прибыли.

Аннуитет - вид долгосрочного займа, по которому кредитор ежегодно получает доход (ренту) в счет погашения займа, включая проценты; ряд постоянных денежных выплат, производимых в течение длительного периода.

Для выполнения расчетов по инвестициям и аннуитетам на основе постоянных, равных по сумме периодических платежей (регулярных платежей) и постоянной процентной ставки применяют функции:

• БС (ставка; кпер; плт;пс;тип) – будущая стоимость инвестиции;

• КПЕР (ставка; плт; пс;бс;тип) – общее количество периодов выплаты для инвестиции;

• ОСПЛТ (ставка; период; кпер; пс;бс;тип) – величина платежа в погашение основной суммы по инвестиции за данный период;

• ПЛТ (ставка; кпер; пс;бс;тип) – сумма периодического платежа для аннуитета, отличного от ссуды;

• ПРОЦПЛАТ(ставка;период;кпер;пс) – проценты, выплачиваемые за определенный инвестиционный период;

• ПРПЛТ (ставка; период; кпер; пс;бс;тип) - сумма платежей процентов по инвестиции за данный период на основе постоянства сумм платежей;

• ПС (ставка; кпер; плт;бс;тип) - стоимость инвестиции на текущий момент (приведенная стоимость инвестиции);

• СТАВКА (кпер; плт; пс;бс;тип;предположение) - процентная ставка по аннуитету за один период.

Аргументы функций для расчетов по инвестициям и аннуитетам:

• ставка - процентная ставка за период;

Примечание - Если выплаты производятся ежемесячно, то годовую процентную ставку надо разделить на 12 (месяцев в году): ставка /12

При ежеквартальных выплатах годовую процентную ставку надо разделить на 4 (квартала в году).

• кпер - общее количество периодов платежей по аннуитету;

Примечание - Если выплаты производятся ежемесячно, то количество периодов надо умножить на 12: 12* кпер,а при ежеквартальных выплатах - умножают на 4.

• плт - неизменный платеж, производимый в каждый период. Состоит из основного платежа и платежа по процентам;

• период - задает требуемый период, значение должно быть в интервале от 1 до кпер;

• пс - текущая стоимость инвестиции;

• бс - требуемое значение будущей стоимости инвестиции или остатка средств после последней выплаты;

• тип - число, обозначающее, когда должна производиться выплата (1 - в начале периода; 0 - в конце периода);

• предположение - предполагаемая величина процентной ставки.

Примечание - Деньги, выплачиваемые в банк (платежи), например, депозитные вклады или взносы в погашение кредита, задают отрицательными числами. Деньги, получаемые из банка (доходы), например, дивиденды или сумма кредита, задают положительными числами.