Б. Метод учета выручки по оплате с предоплатой меньше суммы накладной
Для учета расчетов с покупателями по отгруженным товарам используются счета ОС.1 (на сумму отгрузки без НДС) и ОС.2 (на сумму с НДС). По счету ОС видна сумма задолженности с НДС · Счет учета товаров отгруженных – Счет товаров на сумму товаров по себестоимости · Счет расчетов с покупателем – Счет реализации на сумму предоплаты с НДС Счет реализации – Счет учета товаров отгруженных товаров на себестоимость товаров в сумме предоплаты · Дебет счета ОС.1 на сумму без НДС свыше суммы предоплаты без НДС · Дебет счета ОС.2 на сумму НДС свыше суммы НДС в предоплате
Пример: Счет расчетов с покупателями – 154.0 Счет учета товаров – 030 Счет учета товаров отгруженных – 031.1 Счет реализации – 280
Печатные формы: · ТТН-1, ТН-2 Вводится на основании документов: · Счет-товар (для товаров/продукции)
31.6 Документ «Поступление на расчетный счет (оптовая торговля)»
При работе с модулем «Оптовая торговля» используется специальный документ «Поступление на расчетный счет (оптовая торговля)» (находится в журнале «Операции по расчетному счету»). По сравнению с обычным документом «Поступление на расчетный счет» в нем добавлены колонки «Накладная», «Контрагент», «Основание». Если метод учета выручки по отгрузке, то эти поля можно не заполнять. Если метод учета выручки по оплате, то по кредиту нужно указать счет реализации (280) и выбрать документ отгрузки в колонке «Накладная». При этом в поле «Сумма» проставится сумма задолженности контрагента по счету ОС.
Проводки документа: · Если в строке документа заполнена колонка «Накладная» и в этой накладной счет реализации совпадает со счетом кредита, то это для программы означает, что нужно отразить выручку и списать себестоимость товаров: Счет денежных средств – Счет реализации на сумму оплаты, но не больше суммы задолженности (выручка) Счет реализации – Счет учета товаров отгруженных товаров на себестоимость товаров в сумме поступившей оплаты (списание себестоимости) Счет денежных средств – Счет 155 на сумму оплаты, превышающую сумму задолженности (предоплата) Кредит счета ОС.1 – на сумму оплаты без НДС, но не больше суммы задолженности без НДС (списание задолженности в отпускных ценах по сумме без НДС) Кредит счета ОС.2 – на сумму НДС в оплате, но не больше суммы задолженности по НДС (списание задолженности в отпускных ценах по НДС) · В остальных случаях все проводки, как в документе «Поступление на расчетный счет».
Вводится на основании документов: · Отгрузка товаров/продукции
31.7 Документ «Перемещение товаров/продукции»
Документ предназначен для отражения операций по передаче товаров с МОЛ на МОЛ. В шапке документа нужно указать подразделение и МОЛ-отправителя, подразделение и МОЛ-получателя, основание. Таблицу нужно заполнять по кнопке «Подбор» или «Заполнить». Если при передаче меняется бюджетная аналитика, то нужно установить флажок «Показать аналитику для МОЛа-получателя». Тогда в таблице появятся колонки с бюджетной аналитикой получателей.
Проводки документа: · Счет товаров (аналитика получателя) – Счет товаров (аналитика отправителя)
Печатные формы: · Накладная формы №434
31.8 Документ «Списание товаров/продукции по другим причинам»
Документ предназначен для отражения операций по списанию товаров, кроме операций по отгрузке. На закладке «Шапка» нужно указать МОЛа, счет расхода и его аналитику. На закладке «Таблица» размещается табличная часть, которую нужно заполнять по кнопке «Подбор» или «Заполнить».
Проводки документа: · Счет расхода – Счет товаров
Печатные формы: · Акт о списании материальных запасов формы 230
32 Модуль «Дети на гособеспечении»
Модуль «Дети на гособеспечении» позволяет автоматизировать учет расчетов с родителями, чьи дети находятся на гособеспечении в различных учреждениях или опекунских семьях. Учет расчетов ведется на счете 172.4 по подразделениям, детям и родителям. Для работы с модулем нужно использовать интерфейс «АдминИнтернат_версия2».
32.1 Справочник «Размеры возмещения по гособеспечению детей»
В справочник «Размеры возмещения по гособеспечению детей» (вызывается через меню «Справочники – Гособеспечение») заносятся суммы возмещений по их видам. Создается столько элементов, сколько существует различных видов для расчета сумм возмещений: · для домов ребенка (детские дома, дома семейного типа) · для детских домов и интернатов · для спецучреждений · для опекунов (приемные семьи) · при поступлении (в учреждения для получения образования) · при получении образования · при трудоустройстве
Рис.32.1 Справочник «Размеры возмещения по гособеспечению детей»
Для каждого элемента справочника выбирается вид возмещения. Для разовых видов возмещения нужно установить флажок «Разовое (не ежемесячное)». Если вид возмещения – это «Детские дома и интернаты» и «Для спец.учреждений», то для четырех возрастных групп, для мальчиков и девочек вводятся размеры возмещений за первый и последующие годы пребывания. Если вид возмещения – это «Для домов ребенка», вводится одна сумма. Если вид возмещения – это «Для опекунов», то нужно выбрать принцип установки размера возмещения: - для школьников и дошкольников, - для детей младше 6 лет и старше 6 лет. Для школьников и дошкольников вводятся размеры возмещений за первый и последующие годы воспитания. Если вид возмещения – это «При поступлении», «При получении образования», «При трудоустройстве», то вводятся размеры возмещений для юношей и девушек. При изменении размеров возмещений нужно создать новые элементы справочника и указать дату начала действия новой суммы. В старых элементах нужно указать дату окончания действия размера возмещения.
32.2 Журнал «Гособеспечение детей»
Журнал «Гособеспечение детей» вызывается через меню «Журналы». Ему принадлежат документы: · Установка вида возмещения · Ввод начальных остатков по возмещению гособеспечения детей · Прием детей, установка вида возмещения · Начисление возмещения · Поступление оплаты · Перевод детей · Выбытие детей
Непосредственно из журнала можно вызвать отчеты: · Мемориальный ордер №15
32.3 Документ «Прием детей, установка вида возмещения»
Документ предназначен для заполнения сведений о ребенке и назначения ему вида возмещения. Этим документом нужно пользоваться при начале работы с модулем непосредственно после заполнения справочника «Размеры возмещения по гособеспече-нию детей», при приеме новых детей и для изменения детям вида возмещения. В шапке документа выбирается подразделение и вид возмещения. В таблицу нужно внести детей указанного подразделения (учрежедения), у которых вид возмещения совпадает с выбранным в шапке. По каждому ребенку заполняется дата рождения, пол, признак «Школьник», дата поступления в учреждение, данные матери и ее процент оплаты, данные отца и его процент оплаты. При проведении документ заполняет реквизиты справочника «Дети на гособеспечении», назначает ребенку подразделение и вид возмещения. Заполненная карточка ребенка показана на рисунке 32.2
Рис.32.2 Элемент справочника «Дети на гособеспечении»
32.4 Справочник «Дети на гособеспечении»
Справочник вызывается через меню «Справочники – Гособеспечение». Он предназначен только для просмотра списка детей и сведений о детях. Сведения о детях вносятся через документ «Прием детей, установка вида возмещения».
Рис.32.3 Справочник «Дети на гособеспечении» В шапке нужно задать параметры отбора: дату отбора, вид возмещения, подразделение. На эту же дату отображаются остатки по счету 172.4. Непосредственно из справочника можно создать новые документы «Прием детей», «Перевод детей» и «Выбытие детей» и вызвать отчеты «Сведения о родителях», «Сведения о детях», «Мемориальный ордер №15». Карточка ребенка открывается при двойном щелчке в строке таблицы.
32.5 Документ «Ввод начальных остатков по возмещению гособеспечения детей»
Документ предназначен для ввода остатков по счету учета возмещений 172.4. В шапке документа нужно выбрать подразделение и счет учета возмещений. В таблицу можно внести фамилии детей и их родителей по кнопке «Заполнить». Затем в колонке «Сумма» указать сумму задолженности и распределить ее матери и отцу.
Проводки документа: · Счет учета возмещений – Счет 00
32.6 Документ «Начисление возмещения»
Документ предназначен для автоматического расчета суммы возмещения за месяц и отражения операций по ее начислению. Создается для каждого подразделения и вида возмещения отдельно последним числом месяца. Предварительно нужно проверить сведения о детях: дата рождения, пол, сведения о родителях, процент возмещения по каждому из родителей, вид возмещения, дата поступления. В шапке документа указывается подразделение, вид возмещения и счет начисления (173). Таблица заполняется по кнопке «Заполнить». Суммы возмещения определяются автоматически, распределяются между матерью и отцом в указанном процентном соотношении.
Проводки документа: · Счет учета возмещений (для матери) – Счет начислений · Счет учета возмещений (для отца) – Счет начислений
32.7 Документ «Поступление оплаты»
Документ предназначен для отражения операций по приему оплаты от родителей. Документ вводится за дату банковской выписки. В шапке нужно задать счет учета возмещений (172.4), счет учета денежных средств, расчетный счет, подразделение. В таблицу вносится плательщик (один из родителей), ребенок и сумма оплаты.
Проводки документа: · Счет денежных средств - Счет учета возмещений
32.8 Документ «Перевод детей»
Документ предназначен для одновременного перевода детей в другое подразделение и назначения нового вида возмещения. В шапке документа указываются старые подразделение и вид возмещения, новые подразделение и вид возмещения. Указывается дата перевода. В таблицу по кнопке «Заполнить» вносятся все дети подразделения с указанным видом возмещения. При проведении детям, выбранным в таблице, назначаются новые подразделение и вид возмещения, проставляется дата выбытия из старого подразделения.
32.9 Документ «Выбытие детей»
Документ предназначен для отражения выбытия детей. В шапке документа указываются подразделение, вид возмещения и дата выбытия. В таблицу по кнопке «Заполнить» вносятся все дети подразделения с указанным видом возмещения. При проведении детям, выбранным в таблице, проставляется дата выбытия.
|
