Вопрос 2. Потребительское кредитование

Потребительским (личным) кредитом называется кредит, который предоставляет банк, финансовая компания или розничный торговец отдельному индивидууму на потребительские цели.

Существуют различные способы погашения потребительского кредита.

Процентный платеж за пользование потребительским кредитом начисляется «вперед». Для первого месяца процентный платеж рассчитывается на всю величину долга. В каждый следующий месяц на остаток долга.

Пусть P – величина кредита; m – число одинаковых месячных выплат основного долга;

i – годовая процентная ставка

B – ежемесячные выплаты

тогда, процентный платеж в первом месяце составит: I₁ =

Во втором месяце: I₂ =

и т.д. в m – месяце: I_m =

Общая величина выплат за пользование предоставленным кредитом равна сумме всех рассмотренных процентных платежей:

I= I₁ + I₂ +…+ I_m

Если кредит выплачивается в рассрочку равными долями, тогда ежемесячная выплата составит B=

При погашении потребительского кредита равными платежами может возникнуть задача определения доли как выплаты, идущей на погашение основного долга и доли этой же выплаты, идущий на погашение начисленных процентов.

Для этого пользуются «правилом 78». Находят сумму порядковых номеров, чаще всего платежи осуществляются ежемесячно, отсюда название.

Платежей 12: 1+2+3+…+11+12=78

Тогда часть первого погасительного платежа пойдет на выплату от общей начисленной величины процентов (т.е. I). А оставшаяся часть погасительного платежа (В- I) пойдет в счет оплаты основного долга. Часть второго погасительного платежа пойдет на выплату от общей суммы величины процентов (т.е. I), а оставшаяся часть платежей (В- I) пойдет в счет оплаты основного долга.

При использовании «правила 78» необходимо последовательно брать дроби: ; ; …; и k = (10)

Сумма всех дробей равна 1: + + … + = 1

При составлении плана погашения кредита можно использовать любую последовательность дробей (возрастающую или убывающую)

С помощью данного правила заемщик может приблизительно узнать какую сумму в счет оплаты процентов ему не придется отдавать в случае возврата кредита раньше срока (если это предусмотрено договором)

Если в общем случае было запланировано К-платежей, а после m-платежа было принято решение возвратить кредит, то не придется выплачивать сумму равную , где

М= 1+2+…+(k-m)