Задача 17. В ходе расследования уголовного дела установлено, что генеральный директор ОАО П

В ходе расследования уголовного дела установлено, что генеральный директор ОАО П. гр.А. в период 2009-2010 г.г., разработал и реализовал схему, направленную на преднамеренное банкротство возглавляемого им предприятия с целью присвоение его активов. Во исполнение данной схемы и для маскировки преступной деятельности, им было создано несколько организаций: ЗАО К., ЗАО М., ООО В., ООО И., ООО П.

Осуществляя сделки с участием данных организаций гр.А. систематически целенаправленно выводил из руководимого им предприятия имущество, включая денежные средства, преднамеренно создавая условия для банкротства ОАО П. Следствием преступной деятельности гр.А. стало тяжелое финансовое положение ОАО П.

По исковому заявлению заинтересованной организации ООО Р. в отношении ОАО П. была введена процедура банкротства.

Генеральный директор ОАО П. гр.А., перед введением процедуры банкротства, без экономических обоснований, без согласования с Советом директоров ОАО П. и без решения общего собрания акционеров ОАО П., продал имущество ОАО, включая оборудование, непосредственно участвовавшее в основном производстве и необходимое для дальнейшей деятельности предприятия в ООО П.

Указанное имущество было продано по остаточной стоимости, без учета рыночных цен и с использованием вексельной схемы оплаты.

В результате данных финансово-хозяйственных операций активы ОАО П. были значительно уменьшены.

В дальнейшем гр. А. без согласования с Советом директоров, без решения общего собрания акционеров ОАО П., и без согласования с временным управляющим продал 51% уставного капитала ООО П., т.е. в организацию, которой ранее было продано имущество ОАО П., а также физическим лицам: гр. Г., гр. Л. и гр. С.

Кроме того, из показаний свидетеля гр. М. следует, что генеральный директор ОАО П. гр.А. пытался создать фиктивную кредиторскую задолженность ОАО П. перед ЗАО К., ЗАО М. и ООО В., также с целью передачи им имущества ОАО П., под видом погашения кредиторской задолженности.

В целях полного, объективного и всестороннего расследования данного уголовного дела возникла необходимость в проведении судебной бухгалтерской экспертизы по отдельным вопросам финансово-хозяйственной деятельности ОАО П. в период с 1.01 2009г. по 31 12.2010 г.

Требуется:

1) сформулировать вопросы судебному эксперту;

2) назвать какое именно обстоятельство, подлежащее установлению по уголовному делу можно установить на основании информации, полученной в результате ответа на каждый из поставленных перед судебным экспертом вопросов;

3) составить перечень документов, необходимых для производства экспертизы.