Спеціальні терміни
Трансферт (трансфер) - (франц. transfer!. - передача) має такі значення: переказ грошей з однієї фінансової установи в іншу або з однієї країни в іншу; перерахування; письмовий переказ, наказ банку своєму кореспонденту видати певну суму грошей вказаній у трансферті особі; перенесення суми з одного рахунку на інший; переказ грошей з однієї фінансової установи в іншу; переказ іноземної валюти або золота з однієї країни в іншу; передача прав володіння іменними акціями, що переходять за передатним надписом від одного акціонера до іншого, що реєструється у спеціальній книзі акціонерного товариства. Трансфертні операції - це операції щодо переводу грошових коштів. Трансфертні операції включають у себе і трансфертні платежі, тобто всі виплати, що здійснюються державою в особі уряду громадянам (пенсії, субсидії, допомога з безробіття, допомога на дітей і т. п.), які не є платою за які-небудь поточні трудові послуги, що купуються державою в особі уряду. Трансакція - банківська операція, переказ грошових коштів (у тому числі за кордон) для яких-небудь цілей. Узанс - правило, що фактично встановилось у торгових відносинах, і використовується для визначення бажання сторін, що домовляються, але не знайшло прямого виразу в угоді. Рикриція - письмове доручення на прийом або отримання грошей. Ходаківська В.П., Беляєв В. В Римеса - (в міжнародних розрахунках) платіжний документ в інвалюті, що купується боржником за національну валюту у третьої особи і пересилається іноземному кредитору на погашення заборгованості перед ним. Роялті - частина доходів від ренти та інших сум, отриманих за використання авторських прав, патентів та інших видів інтелектуальної власності, що не обкладається податком на території однієї з двох держав, що уклали угоду. Рестрикція - обмеження державою і банками розмірів кредиту з метою уникнення відпливу золотого запасу за кордон, крах банку і т. п.; обмеження монополіями (картелями) виробництва, продажу та експорту товарів з метою штучного підвищення цін і отримання надприбутків. Ретрата - зворотний переказний вексель (зустрічна тратта), що виписується на ім'я векселедавця (трасата) у випадку оп-ротестування векселя особою, що його оплатила; рахунок банку, що виставляється клієнту на відшкодування витрат, пов'язаних з протестом прийнятого на інкасо векселя. Рейтинг - короткострокова оренда машин і обладнання без права їх наступного придбання орендатором. "Лидз енд легз" розповсюджений вид операцій з іноземною валютою підприємців, пов'язаних із маніпулюванням термінами розрахунків з метою отримання економічних вигод. Широко використовується при очікуваних різких змінах валютного курсу, особливо при девальвації та ревальвації, значних коливаннях процентних ставок, посиленні нестійкості валютних обмежень, фіскального режиму. Лаж - приплата до встановленого курсу валюти або ціни акції; термін, що застосовується при характеристиці інфляції, виражає різницю між цінністю металічної монети і знеціненої при інфляції однойменної паперової купюри. Ломбардний кредит - короткостроковий кредит під заставу рухомого майна, яке можна легко реалізувати. Кредит платіжний - позика, що видається для здійснення платежів клієнтом за поставлену йому продукцію або надані послуги. Кредит на відкритому рахунку - комерційний кредит, заборгованість на якому не оформляється векселями, акцептованими траттами та іншими борговими зобов'язаннями позичальника, а зараховується на відкрити!' рахунок. Ринок фінансових послуг: теорія і практика Кредит "рамочний" відкривається банком для оплати позичальником ряду товарних поставок у межах одного великого контракту, що реалізується в межах певного періоду. Кредит митний - відстрочка сплати мита, що надається митними установами ряду країн. Кредит товарний - кредит у вигляді машин, обладнання, станків тощо. Кредитна лінія - згода банку (що надається фірмі-позичальнику) здійснювати надання позик у майбутньому в розмірах, що не перевищують обумовлені раніше межі, без проведення спеціальних переговорів. Кредитна блокада - відмова якої-небудь держави або міжнародної валютно-кредитної організації надавати кредити країні або групі країн; один з видів економічної блокади. Облікова ставка - ставка відсотка, який банки вилучають за позиками, що надаються депозитними установами. Обліковий відсоток - відсоток, що вилучається банками із суми векселя при обліку векселів, тобто при настанні терміну платежу. Облік векселя - купівля банком або спеціалізованою кредитною установою векселів до закінчення їх терміну. Ходакінська В.ГІ., Беляєв В. В ПИТАННЯ ДЛЯ САМОСТІЙНОЇ РОБОТИ СТУДЕНТІВ НАД ТЕМОЮ І. Дайте ви значення банківської о кредиту. 2. За якими критеріями можна класпіі'іікувати банківські кредити? 3..Які основні економічні та правові основи кредитування знайшли своє закріилення в чинному законодавстві України? 4. За яких умов банк може отримати ліцензію на надання кредитів? 5. З обов'я іковнм додержанням яких умов та на яких засадах здіііснюється надання кредитів в Україні? 6. Процес кредитування передбачає безумовне додержання принципів кредитування. Назвіть та розкрийте їх зміст. 7. У якому разі банк прнпнняг нарахування відсотків за простроченими кредитами? 8. 11 То таке контокорент (італ. conto coccentte)? 9. Класифікуйте банківські кредити за призначенням і характером використання позикових коштів. 10. Класифікуйте банківські кредити за характером і способом сплати процентів. 11. -Як підрозділяються кредити за строками використання (терміновості)? 12. Які сучасні методологічні підходи (назвіть конкретних авторів методик) щодо класифікації банківських кредитів ви знаєте? 13. Що таке вексельний (обліковий) кредит? 14. Що таке форфетування? 15. Які банківські операції мають право здійснювати банки в Україні на підставі банківської ліцензії? 16. За яких умов та у якому порядку Національний банк України надає банкам дозвіл на здійснення операцій? 17. Що таке угода про консорціумне кредитування. Хто встановлює умови надання таких кредитів? 18. Назвіть умови та порядок здійснення банками прямих інвестицій та операцій з цінними паперами. 19. Механізм здійснення розрахункових банківських операцій. 20. Забезпечення конкуренції у банківській системі. 21. -Яка інформація вважається банківською таємницею? 22. У яких випадках розкривається банками інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містиіь банківську таємницю? 23. Назвіть особливості запобігання легалізації грошей, набутих злочинним шляхом. 24. Які банківські операції можуть бути віднесені до категорії сумнівних? 25. Назвіть причини росту ролі спеціалізованих небанківських фінансових інститутів на ринку фінансових послуг. 26. Назвіть форми діяльності иебанківських фінансових установ на ринку фінансових послуг.
Ринок фіпянсоних послуг: теорія і практики В чом\ сутшсіь лізині у як специфічної форми організації кредгпно-фіїїан-сових відноснії? Чим характері і зується операційний лізині? Розкрийте сугнісіь фінансоного ліяіигу як форми довіостроковою кредитування купінлі. Назвіть форми лізині v. Що може бути об'єктом лізингу? Які особливості здійснення фінансового лізингу в Україні? Які особливості здійснення операцій оперативного лізинг у в Україні? В чому сутність суспільно-позитнвного характеру діяльності кредитних спілок? Назвіть причини слабкого розвитку кредитних спілок в Україні. Чим регламентується діяльність кредитних спілок в Україні? На яких принципах грунтується діяльність кредитної спілки? За рахунок чого формується майно кредитної спілки. Назвіть види статутної діяльності кредитних спілок. Що має право кредитна спілка самостійно встановлювати? -Як розподіляється нерозподілений дохід, що залишається у розпорядженні кредитної спілки за підсумками фінансовою? Як врегульовано питання про оподаткування кредитних спілок діючим законодавством? Як використовуються кошти, що належать членам кредитної спілки на праві приватної власності та тимчасово вільні кошти членів кредитної спілки? Об'єднання кредитних спілок. Кого мають право кредитувати кредитні спілки? На чому спеціалізується більшість кредитних спілок в Україні? Розкрийте функціональний механізм кредитної спілки. Який максимальний розмір кредиту одному позичальнику може надати кредитна спілка? Терміни кредитування кредитними спілками. Розкрийте механізм здійснення факторингової операції. Назвіть види факторингових операцій. Переваг й факторингу для клієнта. Назвіть заг альїгі положення Національног о банку України про орі ані зацію факторингових операцій. Між ким укладаю! ься у і оди про факшрнні ові послуги? Що ігередбачає устунка вим.оги кредитором іншій особі відповідно до Цивільного кодексу? Чи відноситься право вимоги боргу (дебіторська заборгованість) платника податку до основних фондів, нематеріальних активів, цінних паперів або дернвативів? Рикріїція - це... Римеса - (в міжнародних розрахунках) Ходаківська В.11., Беляєв В.В 59. Що таке оборотні активи відповідно до нормативно-правових актів ч питань бухгалтерської о обліку? 60. Чи вважається довгострокова дебіторська заборгованість необоротним активом? 61. Чи можна вважати уступку вимоги недові острокового боргу продажем товару? 62. Чи вважається продажем товару операція 'і уступки платником податку — кредитором прав вимоги боргу іншій особі? 63. Чи включаються кошти (вартість інших видів компенсації), одержані останнім кредитором в результаті погашення дебітором заборгованості, до складу його валового доходу (крім первісного кредитора)? 64. Згідно з рекламним оголошенням, банк встановив наступні ставки за вкладами із щоквартальним нарахуванням відсотків: простий відсоток - 60% річних, складний відсоток - 80% річних. Визначити ефективну річну ставку відсотків при розміщенні вкладу на 9 місяців. 65. За умовами кредитного договору ставка простих відсотків за перший місяць користування кредитом дорівнює 60% річних, а з кожним наступним місяцем збільшується на 3 відсоткових пункти. Визначити суму відсотків за кредит у розмірі 20 тис. грн.. взятий на 9 місяців. 66. Фонд взаємних вкладень обіцяє, що вкладена сума потроїться за квартал. Визначити ефективну річну ставку відсотків при вкладанні засобів у фонд на півроку. 67. Банк використовує при видачі кредитів ставку 48° о річних. Визначити значення облікової ставки, що забезпечує однакову дохідність при обліку векселя, до терміну погашення якої о залишилось 75 днів, якщо розрахункова кількість днів на рік при нарахуванні відсотків за кредитами дорівнює 365, а при обліку векселів - 360. 68. На щорічні платежі в розмірі 2700 грн. нараховуються складні проценти зі ставкою 25% річних. Визначити величину загальної нарощеної процентної суми через 6 років. 69. Кредит видано на 150 днів за ставкою 50% річних. При видачі кредиту утримано комісійні в розмірі 4% від його суми. Визначити дохідність кредитної операції з урахуванням утриманих комісійних для розрахункової кількості днів на рік 360. 70. Внесок у сумі 500 грн. покладено в банк на півроку із щомісячним нарахуванням складних процентів за номінальною ставкою 26% річних. Визначити реальний дохід вкладника для очікуваного щомісячного рівня інфляції 5%. 71. При видачі кредиту на 3 роки повинна бути повернена сума вдвічі більша. Визначити річну ставку відсотків, яку використовує банк. 72. Позичальник передбачає взятії 3.02.2000 банківський кредит з пог ашенням 1.06.2000 на суму 14 700 грн. Ставка банку за кредитами дорівнює 45% річних. Визначити суму, яку може взяти позичальник при англійській практиці нарахування відсотків. Ринок фінансових послуг: теорія і практика 73. Банк надає довгострокові кредити за складною ставкою 45% річних. Визначити. на якиіі термін можна взятії кредит у 33000 гри.. якщо його передбачається погасити одноразовим платежем у розмірі 66000 грн. 74. Банк видає кредит на півроку в сумі 160 000 ірн. за рахунок кредитних ресурсів, отриманих від НБУ за ставкою рефінансування 30% річних. Процентна маржа банку дорівнює 3%. Визначити ставку відсотків за кредитом для сум очікуваних витрат за ним у розмірі 6000 гри. і 8000 грн. 75. Кредит у розмірі 50000 грн.. виданий за ставкою 45% річних повинен погашатись однаковими рівними сумами протягом 5 років. Визначити розміри щорічних сплат (план погашення кредиту) і суму сплачених відсотків, якщо платежі для погашення боргу здійснюються один раз у кінці року. 76. Кредит у розмірі 50000 грн., виданий за ставкою 60% річних, повинен пога-шагнсь однаковими рівними сумами протягом 5 років. Визначити розміри щорічних сплат (план погашення кредиту) і суму сплачених відсотків, якщо платежі для погашення боргу здійснюються півріччями. 77. Кредит у сумі 32 000 грн. із щорічним нарахуванням складних відсотків -за ставкою 15% річних повинен погашатись протягом 4 років рівнозначними терміновими сплатами. Визначити розмір термінової сплати, загальні витрати позичальника для погашення кредиту і суму виплачених відсотків, якщо виплати за кредитом будуть здійснюватись у кінці кожного року. 78. Кредит у сумі 58 000 гри. із щорічним нарахуванням складних відсотків за ставкою 35% річних повинен погашатись протягом 5 років однаковими терміновими сплатами. Визначити розмір термінової сплати, загальні витрати позичальника для погашення кредиту і суму виплачених відсотків. якщо виплати за кредитом будуть здійснюватись у кінці кожного півріччя. 79. Споживчий кредит на суму 12000 грн. відкрито на 2 роки зі ставкою 30% річних. Погашення кредиту повинно здійснюватись однаковими внесками. Визначити вартість кредиту, суму, що погашається і розмір внесків, якщо погашення кредиту буде здійснюватись щоквартально. 80. Споживчий кредит на суму 70 000 грн. відкрито на 3 роки за ставкою 40% річних. Погашення кредиту повинно здійснюватись однаковими внесками. Визначити вартість кредиту, суму. що погашається і розмір внесків, якщо погашення кредиту буде здійснюватись щомісячно.
Ринок фінансових послуг: теорія і практика Тема 8. ФІНАНСОВІ ПОСЛУГИ НА РИНКУ ЦІННИХ ПАПЕРІВ
|
