При возврате
· По каждой строке документа: Счет 004,МОЛ-получатель- Счет 004,МОЛ-отправитель
Печатные формы: · Приходный кассовый ордер с пометкой «Фондовый» · Приходно-расходная накладная (Приложение 3 к Положению о порядке использования бланков строгой отчетности)
14.5 Документ «Расходный ордер фондовый»
Документ предназначен для отражения операций по выдаче денежных документов из кассы в пользование сотрудникам организации (МОЛам) и по списанию из кассы. Передача с МОЛ, не являющимся кассиром, осуществляется документом «Перемещение денежных документов и БСО ». Если выдается БСО, которое не является денежным документом, то также необходимо пользоваться документом «Перемещение денежных документов и БСО». Важно понимать, что «Расходным ордером» пользуются, если денежные документы числятся на счете 132. Если со счета 132 они уже были списаны и продолжают числиться только на счете 004, то используются документы «Перемещение денежных документов и БСО» (при передаче другому МОЛу) и документом «Акт списания БСО» (при списании БСО). На закладке «Заголовок» нужно указать счет учета денежных документов и БСО (счет 132), МОЛ ( кассир ), корреспондирующий счет (это счет затрат или счет 160 при выдаче трудовых книжек), МОЛ-получатель. Флажок «Списывать» нужно устанавливать тогда, когда идет списание БСО с кассира, а не выдача МОЛу. На закладке «Таблица» расположена табличная часть, в которую заносятся выдаваемые (списываемые) денежные документы. Нужно пользоваться кнопками «Подбор» или «Заполнить».
Проводки документа: · По каждой строке документа: Корр.счет - Счет учета ден.документов и БСО (на закладке «Шапка») · Для БСО: а) если флажок «Списывать» установлен: Кт 004 (МОЛ-кассир) б) если флажок «Списывать» не установлен: 004 (МОЛ-получатель) – 004 (МОЛ-кассир) Печатные формы: · Расходный кассовый ордер с пометкой «Фондовый» · Акт на списание использованных бланков строгой отчетности (Приложение 4) · Приходно-расходная накладная (Приложение 3) · Расходная накладная (может выписываться для денежных документов «не БСО») Является основанием для документов: · ТТН/Авизо 14.6 Документ «Перемещение денежных документов и БСО»
Документ предназначен для: · передачи денежных документов (в т.ч. и БСО) при смене кассира с формированием проводок 132-132 и 004-004; · передачи БСО, являющихся денежными документами, с МОЛ на МОЛ с формированием проводки 004-004; · передачи БСО, не являющихся денежными документами, с МОЛ на МОЛ с формированием проводок 004-004 и Счет затрат – 210.
В шапке документа выбирается МОЛ-отправитель и МОЛ-получатель. При передаче БСО, не являющихся денежными документами, нужно установить флажок «Списать РБП». При этом становится видимым реквизит «Элемент РБП», в который выбирается элемент из справочника «Расходы будущих периодов», на котором по счету 210 были учтены затраты по приобретению БСО. Этот элемент РБП по умолчанию подставляется в колонку «РБП» таблицы при подборе и заполнении. Флажок «Проводка только по забалансовому счету» дает возможность не делать проводку 132-132. Для заполнения таблицы пользуются кнопками «Подбор» или «Заполнить». В колонке «РБП» необходимо указать тот элемент справочника РБП, на котором по счету 210 были учтены затраты по приобретению БСО, выбранному в строке.
Проводки документа: · Счет 004 (МОЛ-получатель) – Счет 004 (МОЛ-отправитель) · При передаче денежных документов (в т.ч. и БСО) при смене кассира и если флажок «Проводка только по забалансовому счету» не установлен: Счет 132 (МОЛ-получатель)- Счет 132 (МОЛ-получатель) · Для БСО, не являющихся денежными документами. Флажок «Списывать РБП» установлен: Счет затрат – Счет 210 При этом счет затрат берется из элемента РБП, выбранного в строке документа. Печатные формы: · Накладная-требование формы №434
14.7 Документ «Акт списания БСО»
Документ предназначен для отражения списания БСО вследствие порчи, утери, аннулирования. В шапке документа выбирается МОЛ и причина списания. При списании БСО, не являющихся денежными документами, нужно установить флажок «Списать РБП». При этом становится видимым реквизит «Элемент РБП», в который выбирается элемент из справочника «Расходы будущих периодов», на котором по счету 210 были учтены затраты по приобретению БСО. Этот элемент РБП по умолчанию подставляется в колонку «РБП» таблицы при подборе и заполнении. Для заполнения таблицы пользуются кнопками «Подбор» или «Заполнить». В колонке «РБП» необходимо указать тот элемент справочника РБП, на котором по счету 210 были учтены затраты по приобретению БСО, выбранному в строке.
Проводки документа: · Кт 004 · Для БСО, не являющихся денежными документами. Флажок «Списывать РБП» установлен: Счет затрат – Счет 210 При этом счет затрат берется из элемента РБП, выбранного в строке документа. Печатные формы: · Акт на списание использованных бланков строгой отчетности (Приложение 4) Является основанием для документов: · ТТН/Авизо
|
