Лабораторная работа № 5

по теме "Финансовые расчёты"

Задание 5.1. Определить, какой из двух вариантов инвестирования средств в течение 4 лет предпочтительнее:

1) в начале каждого года под 26% годовых;

2) в конце каждого года под 38% годовых.

Ежегодно вносится 300 тыс.руб.

Ответы: 1) =2 210,53 тыс.руб; 2) =2 073,74 тыс.руб.

Задание 5.2. Сумма 2000 руб. размещена под 9% годовых на 3 года. Проценты начисляются раз в квартал. Какая сумма будет на счете?

Ответ: =2 612,10 руб.

Задание 5.3. Рассмотреть два варианта покупки дома: заплатить сразу 99000 тыс.руб. или в рассрочку - по 940 тыс.руб. ежемесячно в течение 15 лет. Определить, какой вариант предпочтительнее, если ставка процента - 8% годовых.

Ответ: 2) =98 362,16 тыс.руб. меньше 99 000 тыс.руб.

Задание 5.4. Рассчитать чистый текущий объем инвестиции при покупке обувного магазина. Стоимость предприятия - 40 000 руб., ожидаемые доходы за первые пять лет: 8 000 руб., 9 200 руб., 10 000 руб., 12 000 руб. и 14 500 руб. Годовая учетная ставка равна 8 процентов (она может представлять степень инфляции или учетную ставку конкурирующих инвестиций). Инвестиции начинаются в начале первого периода.

Ответ: 1 922,06 руб.

Предположим, что на шестой год обувной магазин потерпел крах, и предполагается убыток в 9 000 руб. для шестого года. Рассчитать чистый текущий объем инвестиции в обувной магазин после шести лет.

Ответ: -3 749,47 руб.

Задание 5.5.

Рассчитать схему погашения займа в 70 тыс.руб., выданного на 3 года по 17% годовых.

 

Рис.22. Таблица расчётов к заданию 5.5

Пояснения к заданию 5.5.

1) Общая сумма платежа рассчитывается функцией: ППЛАТ (е2;с2;е1).

2) Платежи по процентам вычисляются функцией: ПЛПРОЦ( е2; год; с2; е1), где год - конкретный период, за который выплачиваются проценты (год = 1, 2, 3).

3) Сумму основного платежа по займу можно вычислить как разность между общей суммы платежей и платежам по процентам, например: =с5-d5, далее скопировать формулу на столбец Е.

4) Размер основных выплат по займу можно рассчитать и при помощи функции:

ОСНПЛАТ(е2; год; с2; е1), где год - период, на который вычисляются основные платежи (год = 1, 2, 3).

5) Сумма займа на конец периода =

сумма займа на начало года - сумма основного платежа по займам, или =В5-Е5,

- далее выполнить ссылку этого результата на ячейку В6, затем в ячейку записать формулу =В6-Е6,

- далее снова ссылка на В7, и формула =В7-Е7 в ячейке F7.

6) Итоговая строка рассчитывается автосуммированием.

 

Список литературы

1. Додж М. Эффективная работа с Microsoft Excel 97: Пер. с англ./ - СПб: Питер,1998. - 1072 с.

2. Долженков В.А. Microsoft Excel 2000 / СПб: БХВ - Санкт-Петербург,1999.- 1088 с.

3. Лавренев С.М. Excel: Сборник примеров и задач. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 336 с.

4. Овчаренко Е.К. и др. Финансово-экономические расчёты в Excel. Изд. 3-е/ - М.: Информационно-издательский дом "Филинъ", 1999.-328 с.

5. Гончаров А. Excel 97 в примерах. - СПб: Питер, 1997. - 336 с.

6. Райнер Гебхардт. Excel 97. Справочник / Пер. с нем. - М.: "Издательство БИНОМ", 1998. - 464 с.

7. Задачи по программированию/ С.А.Абрамов, Г.Г.Гнездилова и др.- М.: Наука, 1988. - 224с.

 

[1] Техника «Drag and Drop» - «Перетащи и оставь» широко используется в программах Microsoft Office.

[2] другое название имени - идентификатор

[3] Диаграмма - графическое представление данных.

[4] Линии равного уровня – совокупность точек, в которых заданная функция принимает равные значения.

[5] Поток - последовательность платежей определённого направ-ления.